Bekendtgørelse om pristalsreguleret alderdomsforsikring i forsikringsselskaber

Indekskontrakter på forsikringsbasis kan i tiden 1. april 1957 til og med 24. november 1971 oprettes i danske livsforsikringsselskaber - herunder pensionsforsikringsselskaber - og i Statsanstalten for livsforsikring. Indekskontrakter kan endvidere i samme tidsrum oprettes i udenlandske livsforsikringsselskaber, der driver virksomhed her i landet, såfremt selskabernes forsikringsbetingelser og beregningsgrundlag er godkendt af henholdsvis handelsministeren og forsikringsrådet. (I det følgende betegnes de nævnte livsforsikringsselskaber og Statsanstalten for livsforsikring sammenfattende som »forsikringsselskaber«).

Enhver indekskontrakt skal under iagttagelse af de nedenfor givne bestemmelser oprettes i tilknytning til livrente eller annuitetsforsikring tegnet i et forsikringsselskab - for udenlandske selskabers vedkommende tegnet gennem det herværende generalagentur - idet de til indekskontraktens opfyldelse nødvendige ind- og udbetalinger skal omfattes af præmiebetaling og ydelser i henhold til policen for en sådan forsikring.

Indekskontrakter kan oprettes af personer, der på oprettelsestidspunktet er fyldt 18 år, men endnu ikke er fyldt 57 år. En person kan være interessent i indtil i alt 6 indekskontrakter, idet både kontrakter oprettet på forsikringsbasis og kontrakter oprettet på opsparingsbasis medregnes.

Indekskontrakter oprettes ved en indeksaftale mellem interessenten og forsikringsselskabet. En indeksaftale kan omfatte enten een indekskontrakt eller flere i samme kalenderår oprettede indekskontrakter, for så vidt disse vedrører samme udbetalingsperiode, jfr. § 9, stk. 1.

Indeksaftalen skal have en af økonomi- og budgetministeriet godkendt form. Interessenten modtager en genpart af aftaledokumentet, medens en anden genpart beror i forsikringsselskabet sammen med originalen, indtil denne indsendes til økonomi- og budgetministeriet, jfr. § 8, stk. 1.

Ved aftalens indgåelse skal interessenten som aldersbevis fremlægge fødselsattest eller anden bevislighed, der kan sidestilles hermed.

Indekskontrakter er stempelfri.

Den forsikringspolice, hvortil en eller flere indekskontrakter knyttes, skal opfylde følgende betingelser. a) Forsikringspolicen skal omfatte en alderdomsforsikring for indekskontrakternes interessent i form af en livrente eller en annuitetsforsikring eller en kombineret annuitetsforsikring og livrente, som fra indekskontrakternes oprettelse har indbetalingsperiode og udbetalingsperiode fælles med indekskontrakterne. Alderdoms-forsikringen kan være kombineret med invaliderente for interessenten og adgang til præmiefritagelse ved invaliditet samt med enke- og børnepension. Samtlige forsikringer skal i øvrigt opfylde de i skattelovgivningen på indekskontrakternes oprettelsestidspunkt opstillede betingelser for at opnå fuldt fradrag af præmierne ved opgørelse af den skattepligtige indkomst. dækket af den i henhold til policen foretagne præmiebetaling til alderdomsforsikring - betalt af interessenten eller interessentens arbejdsgiver - ligesom de til opfyldelse af indekskontrakterne krævede udbetalinger skal være dækket afalderdomsforsikringsydelse til interessenten. Fritagelse i henhold til policen for præmiebetaling i tilfælde af invaliditet skal anses som lig med præmiebetaling. »I henhold til aftale af (dato), jfr vedlagte genpart, omfattes nærværende forsikring af lov om pristalsreguleret alderdomsforsikring og alderdomsopsparing. Den forsikrede kan ikke overdrage, pantsætte eller på anden måde råde over den ham i henhold til policen tilkommende ret.«

b) De til opfyldelse af indekskontrakterne krævede indbetalinger skal altid være

c) Den police, hvortil indekskontrakt er knyttet, skal bære en påtegning af følgende ordlyd:

Indekskontrakter, der oprettes i samme kalenderår, skal alle have samme årlige grundbeløb for de af kontrakterne omfattede udbetalinger. Det årlige grundbeløb andrager for indekskontrakter oprettet i: 1957: 500 kr. 1965: 638 kr. 1958: 524 - 1966: 681 - 1959: 530 - 1967: 717 - 1960: 536 - 1968: 748 - 1961: 542 - 1969: 790 - 1962: 560 - 1970: 815 - 1963: 584 - 1971: 863 - 1964: 614

En indekskontrakt skal vedrøre indbetalinger løbende fra kontraktens oprettelse til interessentens fyldte 67. år. Indbetalingerne skal foretages en eller flere gange årligt i henhold til den forsikringspolice, hvortil indekskontrakten er knyttet. Ændring af indbetalingsterminer ifølge policen fra flere til færre gange årligt kan kun ske med et halvt års varsel, medmindre ændringen skyldes indtrædelse i en obligatorisk pensionsordning.

For de af en indekskontrakt omfattede indbetalinger skal fastsættes størrelsen af en årlig grundpræmie. Den årlige grundpræmie beregnes som det beløb, der ved indbetaling til forsikringsselskabet hvert år i indbetalingsperioden for vedkommende indekskontrakt ved anvendelse af det på oprettelsestidspunktet gældende beregningsgrundlag ville berettige til udbetaling af 1/12 af kontraktens årlige grundbeløb hver måned i den aftalte udbetalingsperiode, jfr. § 9, stk. 1.

Til opfyldelse af en indekskontrakt skal der hvert kalenderår i kontraktens indbetalingsperiode til forsikringsselskabet foretages indbetalinger svarende på årlig basis til den årlige grundpræmie gange forholdet mellem den for indbetalingsåret gældende pristalsregulerede ydelse, jfr. § 14, stk. 3, og det for vedkommende indekskontrakt fastsatte grundbeløb.

De i et kalenderår på en police forfaldne præmier, der omfattes af en indekskontrakt, anses i forhold til indekskontrakten som forfaldne ved udgangen af kalenderåret.

De som følge af pristalsreguleringen forøgede indbetalinger medfører forøgelse af de til indekskontraktens opfyldelse krævede udbetalinger (eksklusive bonus) i overensstemmelse med de på de respektive forøgelsestidspunkter gældende beregningsgrundlag. Ved formindsket indbetaling formindskes de til indekskontraktens opfyldelse krævede udbetalinger ved nedsættelse af den eller de senest tilkomne forøgelser heri, subsidiært i de til grundbeløbet svarende udbetalinger.

Når de af en indekskontrakt krævede indbetalinger i henhold til policen helt eller delvis indbetales af interessentens arbejdsgiver, kan der, hvis policen indeholder bestemmelse herom, og hvis indekskontraktens oprettelsesaftale af interessenten er påtegnet eller vedlagt erklæring herom, til arbejdsgiveren ske udbetaling af bonus.

I indbetalingsperioden kan ingen anden udbetaling af bonus foretages vedrørende den af en indekskontrakt omfattede del af en forsikring.

Når en af en indekskontrakt krævet indbetaling ikke er foretaget senest 1 år efter udgangen af det kalenderår, hvori præmien er forfaldet i henhold til policen, er indekskontrakten bortfaldet.

Inden udgangen af februar måned hvert år indsender forsikringsselskaberne til økonomi- og budgetministeriet oprettelsesdokumenterne for de indeksaftaler, der pr. 1. januar samme år bestod i vedkommende forsikringsselskab, og som er oprettet af interessenter, for hvem 1. udbetaling i henhold til indekskontrakterne skal finde sted i det påfølgende kalenderår.

Efter forhandling mellem økonomi- og budgetministeriet, Statsanstalten for livsforsikring og Assurandør-Societetet kan den under stk. 1 nævnte fremgangsmåde ændres, således at indsendelse af aftaledokumenter helt eller delvis erstattes med indsendelse af fortegnelser over de pågældende indeksaftaler, ligesom opgørelsestidspunkter og indsendelsesfrister kan ændres efter forhandling mellem de nævnte parter. Fortegnelserne skal udfærdiges i en af økonomi- og budgetministeriet godkendt form.

En indekskontrakt skal vedrøre udbetalinger løbende fra interessentens fyldte 67. år. Disse udbetalinger skal fortsætte, indtil de afbrydes enten af interessentens død eller af udløbet af en aftalt udbetalings periode på 10 år eller derover. Dersom den aftalte udbetalingsperiode er længere end 15 år, skal derefter forfaldende udbetalinger være betinget af, at interessenten er i live på forfaldsdagen. De for den enkelte indekskontrakt gældende bestemmelser om udbetalingsperioden skal fastsættes i kontrakten.

Udbetalinger, der omfattes af en indekskontrakt, skal i forhold til indekskontrakten forfalde månedligt, idet den første udbetaling forfalder den 1. dag i måneden efter interessentens fyldte 67. år. Udbetalingerne til interessenten kan foretages i henhold til policen enten månedligt eller i en eller flere samlede udbetalinger årligt. Påbegyndelse af udbetalingerne kan udskydes i henhold til bestemmelserne i § 11.

Indekskontraktens interessent er i medfør af indekskontrakten berettiget til månedlige udbetalinger dels af de i § 5, jfr. § 6, stk. 5 nævnte beløb, dels af en til hver udbetaling svarende del af den i indbetalingsperioden tilskrevne bonus. Den bonus, der vedrører tiden efter udbetalingsperiodens begyndelse, kan i henhold til derom truffet bestemmelse anvendes til forøgelse af de forfaldende udbetalinger, eventuelt til udbetaling til interessentens arbejdsgiver, jfr. § 6, stk. 6, eller til forlængelse af udbetalingsperioden.

Staten yder månedlige indekstillæg til udbetalinger under indekskontrakter under forudsætning af, at interessenten på udbetalingernes forfaldstidspunkter er berettiget til at oppebære dansk folkepension, og at han i øvrigt opfylder de i loven og nærværende bekendtgørelse angivne betingelser.

Selv om de sidst forfaldende præmier indbetales efter den aftalte udbetalingsperiodes begyndelse, ydes der indekstillæg til de fra udbetalingsperiodens begyndelse forfaldende beløb.

De månedlige udbetalinger - herunder indekstillæg - til en interessent, der ved udgangen af måneden forud for 67 års fødselsdagen er i restance med indbetaling i henhold til en indeksaftale, udskydes til samlet udbetaling i den 2. måned efter, at restancen rettidigt er afviklet.

Såfremt interessenten ikke senest i måneden forud for den måned, hvori han fylder 67 år, i vedkommende forsikringsselskab har forevist dels personnummerbevis, dels folkepensionsbevis eller anden bevislighed for, at han er berettiget til at oppebære dansk folkepension udskydes udbetaling af indekstillæg til samlet udbetaling i den 2. måned efter at nævnte bevisligheder er tilvejebragt.

De af staten tilbageholdte indekstillæg forrentes ikke i udskydelsesperioden.

Interessenter, der mister retten til at oppebære dansk folkepension, er pligtige at give vedkommende forsikringsselskab meddelelse herom.

Forsikringsselskaberne indsender inden udgangen af hver måned en opgørelse til økonomi- og budgetministeriet over, hvilke beløb der i den påfølgende måned kræves til udbetaling af indekstillæg. Beløbene vil derefter blive anvist til de pågældende forsikringsselskaber.

Ydelse af indekstillæg på ikke ophævede indekskontrakter fortsætter, så længe der fra forsikringsselskabet derudover kan udbetales fuld månedlig ydelse i henhold til § 5. jfr. § 6, stk. 5; dog bortfalder retten til indekstillæg altid samtidig med, at interessentens ret til at oppebære dansk folkepension ophører.

Det af staten ydede månedlige indekstillæg er ens for alle måneder i et kalenderår for alle indekskontrakter, der er oprettet i et givet kalenderår af personer med samme fødselsår.

Indekstillægget beregnes på grundlag af den i § 6, stk. 2, i lov om pristalsreguleret alderdomsforsikring og alderdomsopsparing - jfr. lovbekendtgørelse nr. 16 af 12. januar 1972 - nævnte, til det 67. år opsatte livsvarige livrente, idet det ved beregningen forudsættes: at forsikringen tegnes på interessentens fødselsdag i oprettelsesåret, at forsikringen tegnes med helårlig præmie, at udbetaling af livrenten sker fra interessentens 67 års fødselsdag i forudbetalte månedlige rater, og at forsikringen tegnes af en mand.

Den månedlige pristalsregulerede ydelse udgør 1/12 af den årlige pristalsregulerede ydelse, som i hvert kalenderår udgør 500 kr. gange forholdet mellem reguleringspristallet pr. juli i det foregående kalenderår og reguleringspristallet pr. juli 1956. Ved beregningen anvendes det af Danmarks Statistik offentliggjorte reguleringspristal med basis januar 1971. forholdet mellem reguleringspristallet pr. juli i det foregående kalenderår og reguleringspristallet pr. juli 1956. Ved beregningen anvendes det af Danmarks Statistik offentliggjorte reguleringspristal med basis januar 1971. Det hertil svarende pristal pr. juli 1956 fastsættes til 56,6. Den år lige pristalsregulerede ydelse afrundes til hele kroner, idet ørebeløb under 50 bortkastes, medens ørebeløb på 50 og derover forhøjes til nærmeste hele kronebeløb.

Det beløb, hvormed den månedlige pristalsregulerede ydelse i et bestemt kalenderår overstiger den månedlige ydelse eksklusive bonus, hvortil en livrente som ovenfor nævnt ville berettige, udgør det månedlige indekstillæg for vedkommende kalenderår. Dersom den månedlige pristalsregulerede ydelse ikke overstiger nævnte månedlige ydelse eksklusive bonus, ydes der intet indekstillæg.

Interessenten kan ikke overdrage, pantsatte eller på anden måde råde over den ham i henhold til en indekskontrakt tilkommende ret.

Ønsker interessenten et af en indekskontrakt omfattet beløb udbetalt tidligere end hjemlet ved indekskontrakten, må denne ophæves. En indekskontrakt kan ophæves af interessenten under iagttagelse af de i forsikringsselskabet for ophævelse af forsikringer gældende regler. En aftale, der omfatter en indekskontrakt, der ophæves, må påtegnes om den skete ophævelse.

Et forsikringsselskab kan ikke ensidigt ophæve en indekskontrakt. Dersom selskabet i henhold til forsikringsbetingelserne ophæver den forsikring, hvortil indekskontrakten er knyttet, bortfalder dog indekskontrakten.

En indekskontrakt ophæves altid ved interessentens død.

Økonomi- og budgetministeriet giver i det første i oktober måned hvert år udkommer nummer af Statstidende meddelelse om:

a) den i det efterfølgende kalenderår gældende årlige pristalsregulerede ydelse og b) de månedlige indekstillæg, staten i samme efterfølgende kalenderår yder på indekskontrakter.

Forsikringsselskaberne afgiver på et af økonomi- og budgetministeriet godkendt skema efter udgangen af hvert kalenderår en opgørelse over de ved årets udgang bestående indekskontrakter.

Bekendtgørelsen har virkning fra den 20. april 1972.

Bekendtgørelse nr. 101 af 29. marts 1957 om pristalsreguleret alderdomsforsikring i forsikringsselskaber ophæves.

pre_paragraph I medfør af § 3 og § 12, stk. 4, i lov om pristalsreguleret alderdomsforsikring og alderdomsopsparing, jfr. lovbekendtgørelse nr. 16 af 12. januar 1972, fastsættes herved efter stedfunden forhandling med handelsministeren følgende regler for gennemførelsen af denne lovs bestemmelser for så vidt angår indekskontrakter på forsikringsbasis:

Økonomi- og budgetministeriet, den 5. juli 1972, den 5. juli 1972

/Per Hækkerup N. E. Sørensen/