Bekendtgørelse om filialer af udenlandske bankers og sparekassers regnskabsaflæggelse m.v.

Tilsynet med banker og sparekassers bekendtgørelse nr. 595 af 13. december 1974 om bankers og sparekassers regnskabsaflæggelse m.v. finder med følgende ændringer tilsvarende anvendelse på her i landet registrerede filialer af udenlandske banker og sparekasser.

De i fællesform A siderne F. A. 3 og 4 omhandlede skemaer over bankens/sparekassens forhold til §§ 21 og 28 i lov om banker og sparekasser erstattes af de i nærværende bilag 1 omhandlede skemaer.

De i fællesform B siderne F. B. 23 og 24 omhandlede skemaer over bankens/sparekassens forhold til §§ 21 og 28 i lov om banker og sparekasser erstattes af de i nærværende bilag 2 omhandlede skemaer.

Ordene »aktiekapital/garantikapital« i fællesformerne A, B og C erstattes af »registreret filialkapital«.

De underskrifter, der i henhold til §§ 2, 3 og 4 i tilsynet med banker og sparekassers bekendtgørelse om bankers og sparekassers regnskabsaflæggelse m.v. skal afgives af direktionen eller af direktionen og bestyrelsen, afgives af filialbestyrerne.

Bekendtgørelsen træder i kraft ved bekendtgørelsen i lovtidende.

pre_paragraph I medfør af §§ 30 og 37 i lov nr. 199 af 2. april 1974 om banker og sparekasser, jvf. §§ 16 og 17 i handelsministeriets bekendtgørelse nr. 571 af 29. november 1974 om filialer af udenlandske banker og sparekasser fastsættes:

Bilag til månedsbalance

Skema over filialens forhold til §§ 21 og 28 i lov om banker og

sparekasser jvf. §§ 14 og 15 i handelsministeriets bekendtgørelse

om filialer af udenlandske banker og sparekasser pr. ultimo

----------------19--------

--------------------------------------------------------------------~

1.000 kr. 1.000 kr. Lovens § 21. Balance -----~ Minus Egenkapital ------- -----~ Minus Rente og provision samt andre driftskonti ------- -----~ Gælds- og garantiforpligtelser -----~ Fradrag: 1) Lån optaget i Danmarks Nationalbank, dog højst med det beløb, som filialen har indestående på foliokonto i Nationalbanken ------~ 2) Garantier sikret ved tilsvarende indskud i filialen ------~ 3) Særlige fradrag (jfr. lovens § 21, stk. 2) ------- Reducerede gælds- og garantiforpligtelser -----~ Egenkapital -----~ Minus beholdning af egne aktier - bogført beløb ------~ Minus erhvervede og belånte beviser for ansvarlig indskudskapital i andre banker og sparekasser - nominelt beløb ------~ Minus nettotilgodehavende i banken/sparekassen og i andre selskaber og virksomheder, der er i koncern med denne ------- -----~ I alt ansvarlig kapital ifølge § 21 -----~ I procent reducerede gælds- og garantiforpligtelser -----~ J.nr. Bilag 1. --------------------------------------------------------------------~ filialens navn F.A. 4. Bilag til månedsbalance Skema over filialens forhold til §§ 21 og 28 i lov om banker og sparekasser jvf. §§ 14 og 15 i handelsministeriets bekendtgørelse om filialer af udenlandske banker og sparekasser pr. ultimo -------------19--------- --------------------------------------------------------------------~ 1.000 kr. 1.1000 kr. Lovens § 28. Anfordringsgæld og gæld, som det påhviler filialen at betale med kortere varsel end 1 måned ------~ Plus gæld med opsigelsesvarsel på 1 måned og derover til banken/sparekassen og til andre selskaber og virksomheder, der er i koncern med denne ------- -----~ 15 procent heraf -----~ Reducerede gælds- og garantiforpligtelser (jvf. foran) -----~ 10 procent heraf -----~ Til opfyldelse heraf haves: 1) kassebeholdning (depotpost 1) -----~ 2) anfordringstilgodehavender i Danmarks Nationalbank -----~ 3) fuldt ud sikre og likvide anfordringstilgodehavender i indenlandske banker og sparekasser -----~ 4) fuldt ud sikre og likvide anfordringstilgodehavender i udenlandske banker og sparekasser -----~ 5) sikre letsælgelige (børsnoterede) ubelånte værdier og kreditmidler -----~ pkt. 1-5 i alt -----~ Minus tilgodehavender i banken/sparekassen og i andre selskaber og virksomheder, der er i koncern med denne -----~ 6) rediskontable veksler ------~ 7) andre sikre, letsælgelige og ubelånte værdipapirer og kreditmidler (specifikation vedlægges) ------- -----~ (Pkt. 6 og 7 udfyldes kun, såfremt pkt. 1-5 ikke strækker til.) pkt. 1-7 i alt -----~ J.nr. Bilag 2. --------------------------------------------------------------------~ filialens navn F.B. 23. Soliditet i henhold til § 21 i lov om banker og sparekasser, jvf. § 14 i handelsministeriets bekendtgørelse om filialer af udenlandske banker og sparekasser. Gælds- og garantiforpligtelser: 1. Balance -----~ 2. Minus egenkapital -----~ 3. Minus rente, provision og eventuelle andre løbende driftskonti -----~ I alt gælds- og garantiforpligtelser -----~ Fradrag: 1. Lån optaget i Danmarks Nationalbank (dog højst med det beløb, som filialen har indestående på foliokonto i Nationalbanken) -----~ 2. Garantier sikret ved tilsvarende indskud i filialen -----~ 3. Særlige fradrag, jvf. lovens § 21, stk. 2 -----~ Fradrag i alt -----~ I alt reducerede gælds- og garantiforpligtelser -----~ Ansvarlig kapital: 1. Egenkapital -----~ 2. Minus beholdning af egne aktier - bogført beløb -----~ 3. Minus erhvervede og belånte for ansvarlig indskudskapital i andre banker og sparekasser - nominelt beløb -----~ 4. Minus nettotilgodehavende i banken/sparekassen og i andre selskaber og virksomheder, der er i koncern med denne -----~ I alt ansvarlig kapital ifølge § 21 -----~ Ansvarlig kapital i procent af reducerede gælds- og garantiforpligtelser procent -----~ J.nr. Bilag 2. --------------------------------------------------------------------~ filialens navn F.B. 24. Likviditet i henhold til § 28 i lov om banker og sparekasser, jvf. § 15 i handelsministeriets bekendtgørelse om filialer af udenlandske banker og sparekasser. Anfordringsgæld og gæld, som det påhviler filialen at betale med kortere varsel end 1 måned -----~ Plus gæld med opsigelsesvarsel på 1 måned og derover til banken/sparekassen og til andre selskaber og virksomheder, der er i koncern med denne -----~ I alt -----~ 15 procent heraf -----~ Reducerede gælds- og garantiforpligtelser (jvf. foran) -----~ 10 procent heraf -----~ Til opfyldelse heraf haves: 1. Kassebeholdning debetpost 1) -----~ 2. Anfordringstilgodehavender i Danmarks Nationalbank -----~ 3. Fuldt ud sikre og likvide anfordringstilgodehavender i indenlandske banker og sparekasser -----~ 4. Fuldt ud sikre og likvide anfordringstilgodehavender i udenlandske banker og sparekasser -----~ 5. Sikre, letsælgelige (børsnoterede) og ubelånte værdipapirer og kreditmidler -----~ I alt pkt. 1-5 incl. -----~ Minus tilgodehavender i banken/sparekassen og i andre selskaber og virksomheder, der er i koncern med denne -----~ 6. Rediskontable veksler -----~ 7. Andre sikre, letsælgelige og ubelånte værdipapirer og kreditmidler (spec. vedlægges) -----~ (Pkt. 6 og 7 udfyldes kun, såfremt pkt. 1-5 ikke strækker til.) I alt pkt. 1-7 -----~