Bekendtgørelse om filialer af udenlandske banker og sparekasser

I overensstemmelse med bank- og sparekasselovens § 1, stk. 2, forstås ved banker aktieselskaber, ved sparekasser selvejende institutioner, der driver bank- og sparekassevirksomhed, jfr. dog § 2, stk. 1.

Banker og sparekasser, der har hjemsted i en af De europæiske Fællesskabers medlemsstater, og som omfattes af rådsdirektiv nr. 77/ 780/ EØF om samordning af lovgivningen om adgang til at optage og udøve virksomhed som kreditinstitut, kan med tilladelse fra tilsynet med banker og sparekasser oprette en filial her i landet. Bank- og sparekasselovens § 5, stk. 1, 2. pkt., gælder tilsvarende for disse filialer. Hvis banken eller sparekassen har særskilt egenkapital, kan tilladelse ikke nægtes med den begrundelse, at banken eller sparekassen ikke er et aktieselskab henholdsvis en selvejende institution.

De i stk. 1 omhandlede banker og sparekasser skal have enten hovedkontor eller hovedvirksomhed inden for fællesskaberne eller have vedtægtsmæssigt hjemsted der. I sidstnævnte tilfælde skal banken eller sparekassen drive virksomhed, der har faktisk og vedvarende tilknytning til erhvervslivet i en medlemsstat.

Filialen kan uanset bestemmelsen i bank- og sparekasselovens § 2, 1. pkt., benytte det samme navn, som banken eller sparekassen bruger i den medlemsstat, hvori den er hjemmehørende. Er der risiko for forveksling med et andet her i landet anvendt navn, kan tilsynet med banker og sparekasser kræve en forklarende tilføjelse.

Uden for de i § 2 omhandlede tilfælde kan en udenlandsk bank eller sparekasse oprette en filial her i landet, såfremt industriministeren giver tilladelse hertil.

En udenlandsk bank eller sparekasse må ikke gennem en herværende filial drive anden virksomhed end bank- og sparekassevirksomhed, jfr. bank- og sparekasselovens § 1, stk. 4.

En filial kan drive virksomhed her i landet gennem flere forretningssteder.

Den for en filial registrerede kapital (filialkapitalen) skal være mindst 5 mill. kr. Den skal være indbetalt, inden filialen optages i aktieselskabs-registeret eller i det af tilsynet med banker og sparekasser førte register over filialer af udenlandske banker og sparekasser, jfr. §§ 7, 8 og 9.

Tilladelse og registrering

Tilladelse og registrering

Oprettelse af en filial af et udenlandsk bank-aktieselskab skal anmeldes til registrering i aktieselskabs-registeret, jfr. aktieselskabslovens § 151, og tilladelse meddeles af tilsynet med banker og sparekasser, jfr. bank- og sparekasselovens § 6. I de i § 3 omhandlede tilfælde meddeles tilladelse af industriministeren.

Oprettelse af en filial af en udenlandsk sparekasse skal anmeldes til registrering i tilsynet med banker og sparekasser, og tilladelse meddeles af dette, jfr. bank- og sparekasselovens § 6. I de i § 3 omhandlede tilfælde meddeles tilladelse af industriministeren. Anmeldelse sker ved benyttelse af de dertil af tilsynet med banker og sparekasser foreskrevne blanketter. De for registrering af filialer af udenlandske banker gældende administrative forskrifter finder tilsvarende anvendelse ved registrering af filialer af udenlandske sparekasser.

En filial af en udenlandsk bank eller sparekasse, der ikke er et aktieselskab henholdsvis en selvejende institution, jfr. § 2, stk. 1, skal anmeldes til registrering i tilsynet med banker og sparekasser, og tilladelse meddeles af dette.

Udover de i aktieselskabslovens § 151, stk. 2, omhandlede bilag skal med anmeldelsen følge bankens eller sparekassens årsregnskab for de sidste 3 regnskabsår. Der skal indsendes en autoriseret oversættelse af alle til anmeldelsen hørende bilag. Anmeldelsen skal angive filialkapitalens størrelse og måden, hvorpå indbetalingen er sket.

Filialen må, jfr. aktieselskabslovens § 151, stk. 4, ikke begynde virksomheden, forinden tilladelse er givet, og registrering er sket.

Ledelse

Ledelse

En filial skal ledes af to eller flere filialbestyrere.

Om ansættelse og fratræden af filialbestyrere og revisorer skal der inden en måned gives tilsynet med banker og sparekasser meddelelse.

Der skal foreligge en af bankens eller sparekassens ledelse fastsat instruks om, i hvilket omfang filialbestyrerne kan yde lån uden ledelsens forudgående medvirken. Instruksen skal godkendes af tilsynet med banker og sparekasser.

Egenkapital og likviditet

Egenkapital og likviditet

Ved egenkapital for en filial forstås den i henhold til § 6 registrerede filialkapital med tillæg af filialens reserver og med fradrag af filialens underskud. Endvidere fradrages - uanset aftalte opsigelsesvarsler - filialens nettotilgodehavender i banken eller sparekassen og i andre selskaber og virksomheder, der er i koncern med denne.

Egenkapitalen må ikke komme under den registrerede filialkapital.

Ved opgørelse af en filials likviditet i henhold til bank- og sparekasselovens § 28 kan ikke medregnes tilgodehavender i banken eller sparekassen og i andre selskaber og virksomheder, der er i koncern med denne.

En filials gæld til banken eller sparekassen og til andre selskaber og virksomheder, der er i koncern med denne, betragtes - uanset aftalte opsigelsesvarsler - ved opgørelsen af gældsforpligtelserne i henhold til bank- og sparekasselovens § 28 som anfordringsgæld.

Regnskab og revision

Regnskab og revision

Udover det i bank- og sparekasselovens § 37 foreskrevne skal filialbestyrerne senest en måned efter godkendelsen af bankens eller sparekassens årsregnskab, dog senest 7 måneder efter regnskabsårets udgang, til tilsynet med banker og sparekasser indsende en bekræftet afskrift af årsregnskabet med tilhørende bekræftelse eller beretning fra bankens eller sparekassens revisorer. Kapital 6 Opløsning

Opløsning af en filial gennemføres ved likvidation, konkurs eller på anden måde, der er godkendt af tilsynet med banker og sparekasser.

Filialen må ikke slettes af aktieselskabs-registeret eller det af tilsynet med banker og sparekasser førte register, før opløsningen er afsluttet.

Industriministeren kan tillade, at opløsning undlades, såfremt banken eller sparekassen over for tilsynet med banker og sparekasser dokumenterer, at samtlige filialens forpligtelser er opfyldt.

Hvis en filials bestyrere eller revisorer må formode, at filialen på grund af tab på engagementer ikke længere opfylder egenkapitalkravet i bank- og sparekasselovens § 21, stk. 1, jfr. § 15 ovenfor, skal de pågældende omgående gøre indberetning til tilsynet med banker og sparekasser.

Bekræftes det ved filialens eller tilsynets opgørelse, at egenkapitalkravet ikke længere er opfyldt, skal tilsynet fastsætte en frist for forholdets berigtigelse. Er egenkapitalkravet ikke opfyldt inden udløbet af den af tilsynet fastsatte frist, kan industriministeren inddrage filialens tilladelse.

Tilsynet med banker og sparekasser kan anmelde betalingsstandsning for en filial, når hensynet til indskydernes interesser tilsiger det. Tilsynet kan fremsætte anmodning til skifteretten i henhold til konkurslovens §§ 12 og 13. En anmeldelse om betalingsstandsning kan ikke tilbagekaldes af filialen uden samtykke fra tilsynet med banker og sparekasser.

Bliver en filial insolvent, skal tilsynet med banker og sparekasser indgive konkursbegæring.

Efter afsigelse af konkursdekret beskikker skifteretten efter forhandling med tilsynet med banker og sparekasser en eller flere kuratorer. En af kuratorerne skal opfylde de almindelige betingelser for udnævnelse til landsdommer.

Tilsynet med banker og sparekasser har ret til at deltage i møder i kreditorudvalg og i skiftesamlinger. Udkast til regnskab og udlodning i konkursboet skal sendes til tilsynet.

Omstødelsessøgsmål i henhold til konkurslovens § 81, stk. 1, skal anlægges inden 12 måneder efter, at boets bestyrelse blev i stand til at gøre kravet gældende.

En filial skal opløses, hvis den ikke har den i § 12 foreskrevne ledelse, og manglen ikke afhjælpes inden udløbet af en af tilsynet med banker og sparekasser fastsat frist.

Kommer banken eller sparekassen under konkurs, træder den i likvidation eller opløses den på anden måde, skal filialbestyrerne omgående anmelde dette til registreringsmyndigheden og tilsynet med banker og sparekasser, der foranlediger, at filialen opløses.

Inddrages bankens eller sparekassens tilladelse, skal filialbestyreren omgående anmelde dette til tilsynet med banker og sparekasser, der inddrager filialens tilladelse.

Inddrages tilladelsen til en filial, skal filialen opløses.

Industriministeren kan i hvert enkelt tilfælde fastsætte nærmere regler for opløsningens gennemførelse.

Straffebestemmelser m. v.

Straffebestemmelser m. v.

Undlader filialens bestyrere eller revisorer i rette tid at efterkomme de pligter, der efter loven påhviler dem over for tilsynet med banker og sparekasser, kan industriministeren som tvangsmiddel pålægge de pågældende daglige eller ugentlige bøder, jfr. bank- og sparekasselovens § 53.

Overtrædelse af § 17, stk. 1 og 2, § 20, stk. 1, samt §§ 23 og 24 straffes med bøde.

Overtrædelse af de i §§ 4 og 17, stk. 3, omtalte regler straffes efter bank- og sparekasselovens § 54.

Filialbestyrere, der ubeføjet røber, hvad de under udøvelsen af deres hverv har fået kundskab om, straffes med bøde, for så vidt højere straf ikke er forskyldt efter borgerlig straffelov.

Bekendtgørelse nr. 571 af 29. november 1974 om filialer af udenlandske banker og sparekasser ophæves.

Industriministeriet, den 12. januar 1981, den 12. januar 1981

/Erling Jensen E. Mølgaard/