Bekendtgørelse om pensionskassevirksomhed under lov om forsikringsvirksomhed

Denne bekendtgørelse gælder for pensionskasser, der er omfattet af lov om forsikringsvirksomhed.

En pensionskasse har til formål at sikre pension efter ensartede regler for alle medlemmer.

En pensionskasse må kun drive virksomhed her i landet. Den må kun virke som pensionskasse og drive dermed direkte forbunden virksomhed.

En pensionskasse må kun drive akkvisition i det omfang, det følger af retningslinier fastsat af Finanstilsynet.

Medlemskredsen

Medlemskredsen

En pensionskasses medlemmer er personer, der ved optagelsen i pensionskassen enten

1. er uddannet inden for bestemte uddannelsesområder, eller

1. er ansat i virksomheder af en bestemt art eller

1. er selvstændige erhvervsdrivende inden for samme branche.

For at kunne optages som medlem af en pensionskasse, skal de pågældende opfylde en af følgende betingelser:

1. være ansatte i henhold til en kollektiv overenskomst, aftale eller lignende, der foreskriver pligt til medlemskab af pensionskassen.

1. være ansatte i stillinger, der giver adgang til medlemskab af pensionskassen, når det af ansættelsesvilkårene fremgår, at den ansatte er forpligtet til medlemskab af pensionskassen, og forpligtelsen hertil ikke kan ændres uden godkendelse af pensionskassen.

1. være selvstændige erhvervsdrivende, der for at udøve deres erhverv er omfattet af en kollektiv overenskomst, aftale eller lignende, der foreskriver pligt til medlemskab af pensionskassen.

1. være selvstændige erhvervsdrivende, der ikke omfattes af en kollektiv overenskomst, aftale eller lignende, der foreskriver pligt til medlemskab af pensionskassen for at kunne udøve deres erhverv.

Ved optagelse i en pensionskasse omfattet af nr. 2 og 4, skal der for personen foreligge en helbredserklæring, der skal tjene bl.a. til vurdering af medlemmets risikomæssige indplacering i forhold til kassens økonomiske og tekniske grundlag.

Selvstændige erhvervsdrivende, der er omfattet af § 3, nr. 4, kan kun optages som medlem i en pensionskasse, hvis medlemskreds er begrænset til samme personkreds eller i en særlig afdeling i en pensionskasse, hvis medlemskreds i øvrigt består af en eller flere af de under § 3, nr. 1-3, nævnte persongrupper.

En pensionskasse kan have en afdeling for medlemmer, der på grund af helbredsforhold, alder eller andre særlige forhold ikke kan optages på sædvanlige vilkår. Ved invaliditet, død eller opnåelse af pensionsalder skal de indbetalte bidrag med tilskrevne renter omsættes til ydelser svarende til den ordinære afdelings ydelser for medlemmet, dettes børn eller ægtefælle. Hvis sådanne rettighedshavere ikke findes, anvendes opsparingen efter vedtægternes regler herom.

Et medlem af en pensionskasse kan ved fratræden af den stilling eller ophør af det erhverv, der har givet ret til optagelse i pensionskassen, forblive i pensionskassen enten som hvilende medlem, selvbetalende medlem eller medlem efter bestemmelsen i stk. 4.

Betaling af pensionsbidrag som selvbetalende medlem kan påbegyndes

1. ved overgang til deltidsbeskæftigelse, eller

1. senest 12 måneder efter fratræden af stillingen, eller

1. ved ophør af bidragsfritagelse eller lignende forhold.

Adgang til at indbetale bidrag som selvbetalende medlem kan i øvrigt kun opnås ved afgivelse af en helbredserklæring, jf. § 3, stk. 2. Medlemmet skal i så fald optages i en afdeling som nævnt i § 4 eller en anden særlig afdeling.

Bidragsbetalingen kan fortsættes for et medlem på trods af overgang til anden ansættelse, hvortil der er knyttet en ny obligatorisk pensionsordning med løbende udbetalinger, når en helbredsbedømmelse har medført afslag på optagelse af medlemmet i den ny pensionsordning på mindst samme vilkår som hidtil. Bidraget følger bestemmelserne i den ny pensionsordning, men kan dog ikke overstige bidragsgrænsen efter § 8, stk. 2.

Ydelser

Ydelser

En pensionskasses ydelser kan alene være alders-, invalide-, ægtefælle- og børnepension samt i tilknytning hertil engangsydelser i det omfang, det fastsættes af Finanstilsynet.

Sammensætningen af pensionskassens ydelser skal fremgå af pensionsregulativet og skal gælde enten for den enkelte afdeling i pensionskassen eller for pensionskassen som helhed. Hvis der er en valgmulighed, vælger det enkelte medlem afdeling ved sin optagelse. Overgang til anden afdeling på et senere tidspunkt kan kun foretages i det omfang Finanstilsynet kan godkende en bestemmelse herom i pensionskassens pensionsregulativ.

Betaling af bidrag m.v.

Betaling af bidrag m.v.

Størrelsen og betaling af ordinære bidrag til pensionskassen skal være fastsat i henhold til den for vedkommende medlemsgruppe gældende kollektive overenskomst, aftale eller lignende.

For medlemmer, for hvem der ikke er fastsat bidrag som nævnt i stk. 1, skal pensionsbidraget udgøre samme bidragsbeløb eller være fastsat efter tilsvarende bestemmelser eller procentsats som angivet i sådan overenskomst, aftale eller lignende, men beregnet på grundlag af en af pensionskassen defineret pensionsgivende gage. Den definerede pensionsgivende gage må ikke være større end den faktiske løn og kan højst udgøre det dobbelte af den pensionsgivende gage, som er fastsat i den for uddannelsesområdet gældende overenskomst, jf. stk. 1.

For medlemmer omfattet af § 4 eller § 6, stk. 3, fastsættes det ordinære bidrag efter objektive generelle kriterier, f.eks. ved henvisning til en overenskomst, lønskala eller bestemte faste bidrag. Bidragets størrelse skal fremgå af pensionsregulativet.

For medlemmer, der er selvbetalere efter § 6, stk. 2, kan bidraget højst andrage en størrelse, som svarer til det bidrag, som pensionskassen ville have modtaget, hvis der for medlemmet fortsat fandt indbetalinger sted efter stk. 1-3 og § 9.

Ekstraordinære bidrag kan kun aftales i forbindelse med medlemmets optagelse i pensionskassen eller ved indtræden i en stilling af de i § 3 nævnte eller ved optagelse i en særlig afdeling efter § 6, stk. 3. For personer, der ved optagelse i pensionskassen er under 50 år, må ekstraordinære bidrag højst kunne bringe pensionen op på et beløb, der svarer til den pension, der kan opnås i pensionskassen ved betaling af ordinære bidrag i en periode svarende til et bidragsforløb for et normalt medlemskab. Det ekstraordinære bidrag må ikke overstige det ordinære bidrag.

For personer, der ved optagelsen er 50 år eller derover, må ekstraordinære bidrag højst kunne bringe pensionen op på et beløb, der svarer til den pension, som medlemmet kunne have opnået ved betaling af ordinære bidrag fra et tidspunkt 10 år før optagelsen. Det ekstraordinære bidrag må ikke overstige det ordinære bidrag.

Indbetaling af engangsindskud kan foretages

1. ved kapitalisering af ekstraordinære bidrag i henhold til § 9,

1. ved overførsel af beløb fra andre pensionsordninger,

1. ved indbetaling af afgiftsbeløb på en særskilt pensionskonto eller pensionsordning i henhold til de regler, der er fastsat i medfør af lov om afgift af renter af forbrugslån,

1. i forbindelse med stillingsorlov eller ved beslutning om betaling af bidrag for egen regning efter § 6, stk. 2, når der er tale om retablering af pensionsrettigheder, der er mistet på grund af manglende bidragsbetaling, eller

1. ved beslutning om betaling af bidrag efter § 6, stk. 4, når der er tale om retablering af pensionsrettigheder, der er mistet på grund af manglende bidragsbetaling i forbindelse med stillingsskiftet.

Denne bekendtgørelse træder i kraft dagen efter offentliggørelsen i Lovtidende.

§ 6, stk. 1 og 4 har dog virkning fra 1. maj 1987 og § 10 har virkning fra 18. februar 1988.

Bekendtgørelse nr. 563 af 28. august 1986 ophæves.

Ændringer i vedtægter og regulativer, der er nødvendige som følge af denne bekendtgørelse, skal gennemføres inden den 10. september 1988, medmindre Finanstilsynet tillader en udsættelse, jf. dog § 4 i lov nr. 272 af 13. maj 1987.

Ændringer i henhold til stk. 1, som ikke har opnået den fornødne vedtagelse efter pensionskassens vedtægter, skal dog anses for gyldigt vedtaget, hvis stemmeafgivelsen imod ændringerne ikke opfylder de krav, som efter vedtægterne gælder ved opløsning af pensionskassen. Kan disse ændringer herefter ikke gennemføres, finder § 250 i lov om forsikringsvirksomhed tilsvarende anvendelse.

Uanset denne bekendtgørelses §§ 2-10 kan gældende bestemmelser i vedtægter og regulativer om medlemskredsen og ydelser samt gældende aftaler om størrelsen af bidrag opretholdes uændret for personer, som er medlemmer af pensionskassen på tidspunktet for vedtagelsen af ændringer i henhold til stk. 1. Rettigheder for hvilende medlemmer på det angivne tidspunkt kan opretholdes.