Bekendtgørelse om filialer af kreditinstitutter med hjemsted i et land uden for De Europæiske Fællesskaber

Et kreditinstitut, der har hjemsted i et land uden for De Europæiske Fællesskaber og som er underlagt tilsyn af hjemlandets myndigheder, kan med tilladelse fra Finanstilsynet drive kreditinstitutvirksomhed gennem en filial her i landet.

Medmindre andet er hjemlet i international aftale, kan Finanstilsynet afslå en ansøgning fra et kreditinstitut med hjemsted uden for De Europæiske Fællesskaber, hvis danske kreditinstitutter ikke har en tilsvarende ret til etablering i vedkommende land.

En filial kan drive virksomhed her i landet gennem flere forretningssteder.

Tilladelse og anmeldelse

Tilladelse og anmeldelse

Oprettelse af en filial skal anmeldes til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen, jf. aktieselskabslovens § 151, stk. 1-6, og tilladelse meddeles af Finanstilsynet, jf. bank- og sparekasselovens § 6.

Finanstilsynet kan afslå en ansøgning om tilladelse, hvis der er grund til at betvivle, at kreditinstituttets administrative struktur og finansielle situation er forsvarlig som grundlag for den påtænkte etablering.

Filialen skal have en registreret kapital (filialkapital), der mindst skal udgøre et beløb svarende til modværdien af 5 mio. ECU. Kapitalen skal være indbetalt inden tilladelsen gives.

Samtidig med indsendelse af ansøgning om tilladelse fremsendes til Finanstilsynet udover de i aktieselskabslovens § 151, stk. 2, omhandlede bilag kreditinstituttets årsregnskab for de sidste 3 regnskabsår. Der skal endvidere på Finanstilsynets anmodning indsendes en autoriseret oversættelse af alle til ansøgningen hørende bilag.

Ansøgningen skal endvidere angive filialkapitalens størrelse og indbetalingsform.

Filialen må ikke påbegynde sin virksomhed, forinden tilladelse er givet.

Ledelse

Ledelse

En filial skal ledes af to eller flere filialbestyrere.

Ansvarlig kapital og likviditet

Ansvarlig kapital og likviditet

Ved kernekapital i en filial forstås filialkapitalen, reserver og overført overskud eller underskud.

Udover de i bank- og sparekasselovens § 21a, stk. 3, nævnte fradrag fradrages - uanset aftalte opsigelsesvarsler - filialens nettotilgodehavender i kreditinstituttet og i andre selskaber og virksomheder, der er i koncern med dette.

Ved opgørelse af en filials likviditet i henhold til bank- og sparekasselovens § 28, kan tilgodehavender i kreditinstituttet og i andre selskaber og virksomheder, der er i koncern med dette, ikke medregnes.

En filials gæld til kreditinstituttet og til andre selskaber og virksomheder, der er i koncern med dette, betragtes som anfordringsgæld - uanset aftalte opsigelsesvarsler - ved opgørelsen af gældsforpligtelserne i henhold til bank- og sparekasselovens § 28.

Regnskab og revision

Regnskab og revision

Filialen skal føre særskilt bogholderi.

Der skal for hvert regnskabsår udarbejdes særskilt årsregnskab for den gennem filialen drevne virksomhed. Årsregnskabet underskrives af filialbestyrerne.

Udover det i bank- og sparekasselovens § 36 foreskrevne skal filialbestyrerne senest en måned efter godkendelse af kreditinstituttets årsregnskab, dog senest 7 måneder efter regnskabsårets udgang, indsende en bekræftet afskrift af årsregnskabet med tilhørende bekræftelse eller beretning fra kreditinstituttets revisorer til Finanstilsynet.

Dispensation

Dispensation

Finanstilsynet kan undtage fra bestemmelserne i § 4, § 5, stk. 2, § 7, § 8, stk. 2, § 9, § 10, stk. 2, samt fra bestemmelserne i bank- og sparekasselovens kapitel 5, 6 og 7.

Opløsning m.v.

Opløsning m.v.

Opløsning af en filial gennemføres ved likvidation, konkurs eller på anden måde, der er godkendt af Finanstilsynet.

En filial skal opløses, hvis den ikke længere opfylder betingelserne for at få tilladelse, medmindre Finanstilsynet dispenserer herfra.

Inddrages tilladelsen til en filial, skal filialen opløses.

Finanstilsynet kan anmelde betalingsstandsning for en filial, når hensynet til indskydernes interesser tilsiger det. En anmeldelse om betalingsstandsning kan ikke tilbagekaldes af filialen uden samtykke fra Finanstilsynet.

Bliver en filial insolvent, skal Finanstilsynet indgive konkursbegæring.

Efter afsigelse af konkursdekret beskikker skifteretten efter forhandling med Finanstilsynet en eller flere kuratorer. En af kuratorerne skal opfylde de almindelige betingelser for udnævnelse til landsdommer.

Finanstilsynet har ret til at deltage i møder i kreditorudvalg og i skiftesamlinger. Udkast til regnskab og udlodning i konkursboet skal sendes til tilsynet.

Omstødelsessøgsmål i henhold til konkurslovens § 81, stk. 1, skal anlægges inden 12 måneder efter, at boets bestyrelse blev i stand til at gøre kravet gældende.

Kommer kreditinstituttet under konkurs, træder i likvidation eller opløses på anden måde, skal filialbestyrerne omgående og senest inden fjorten dage anmelde dette til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen og til Finanstilsynet, der foranlediger filialens opløsning.

Inddrages kreditinstituttets tilladelse til at drive kreditinstitutvirksomhed i hjemlandet, skal filialbestyrerne omgående anmelde dette til Finanstilsynet, der inddrager filialens tilladelse.

Straffebestemmelser m.v.

Straffebestemmelser m.v.

Undlader filialens bestyrere eller revisorer i rette tid at efterkomme de pligter, der efter loven påhviler dem over for Finanstilsynet, kan Finanstilsynet som tvangsmiddel pålægge de pågældende daglige eller ugentlige bøder, jf. bank- og sparekasselovens § 53.

Overtrædelse af § 10, stk. 1, § 17 og § 18 straffes med bøde.

Er en overtrædelse begået af filialen, kan der efter § 53, stk. 2, i bank- og sparekasseloven og § 6, stk. 4, i lov om visse kreditinstitutter pålægges filialen som sådan bødeansvar.

Ikrafttræden

Ikrafttræden

Bekendtgørelsen træder ikraft den 1. januar 1991.

Bekendtgørelse nr. 13. af 12. januar 1981 om filialer af udenlandske banker og sparekasser og bekendtgørelse nr. 311 af 28. maj 1982 om ændring af bekendtgørelse om filialer af udenlandske banker og sparekasser ophæves.