Bekendtgørelse om filialer af kreditinstitutter med hjemsted uden for De Europæiske Fællesskaber (realkreditvirksomhed)

Et kreditinstitut, der har hjemsted i et land uden for De Europæiske Fællesskaber, og som er underlagt tilsyn af hjemlandets myndigheder, kan med tilladelse fra Finanstilsynet drive realkreditvirksomhed gennem en filial her i landet.

For realkreditvirksomhed efter stk. 1 gælder realkreditlovens § 1, stk. 3, § 3, § 5, stk. 3, § 12, kapitlerne 4-6, § 94, § 95, stk. 1, § 101, stk. 1-3, stk. 4, 1. pkt. og stk. 5-6, og § 102.

Medmindre andet er hjemlet i international aftale, kan Finanstilsynet afslå en ansøgning fra et kreditinstitut med hjemsted uden for De Europæiske Fællesskaber, hvis danske kreditinstitutter ikke har en tilsvarende ret til etablering i vedkommende land.

En filial kan drive virksomhed her i landet gennem flere forretningssteder. Tilladelse og anmeldelse

Oprettelse af en filial skal anmeldes til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen, jf. aktieselskabslovens § 151, stk. 1-2.

Tilladelse meddeles af Finanstilsynet, jf. realkreditlovens § 12.

Finanstilsynet kan afslå en ansøgning om tilladelse, såfremt kreditinstituttet ikke opfylder bestemmelserne i realkreditlovens § 3.

Finanstilsynet kan afslå en ansøgning om tilladelse, hvis der er grund til at betvivle, at kreditinstituttets administrative struktur og finansielle situation er forsvarlig som grundlag for den påtænkte etablering.

Finanstilsynet kan desuden afslå en ansøgning om tilladelse, hvis en filialbestyrer:

1. må skønnes ikke at have fyldestgørende erfaring til at udøve stillingen,

1. er dømt for strafbart forhold, og det udviste forhold begrunder en nærliggende fare for misbrug af stillingen eller

1. i stilling eller hverv har udvist en sådan adfærd, at der er grund til at antage, at den pågældende ikke vil varetage stillingen forsvarligt.

Filialen skal have en registreret kapital, herefter benævnt filialkapital, der mindst skal udgøre et beløb svarende til 150 mio. kr. Kapitalen skal være indbetalt, inden tilladelsen gives.

Samtidig med indsendelse af ansøgning om tilladelse fremsendes til Finanstilsynet, udover de i § 5, stk. 2, i Erhvervs- og Selskabsstyrelsens bekendtgørelse nr. 462 af 18. juni 1991 om anmeldelse mv. omhandlede bilag, kreditinstituttets årsregnskab for de sidste 3 regnskabsår. Der skal endvidere på Finanstilsynets anmodning indsendes en autoriseret oversættelse af alle til ansøgningen hørende bilag.

Ansøgningen skal endvidere angive filialkapitalens størrelse og indbetalingsform.

Ansøgningen skal være bilagt attestation fra kreditinstituttets tilsynsmyndigheder i hjemlandet for, at kreditinstituttet opfylder kravene i realkreditlovens § 3, stk. 2.

Filialen må ikke påbegynde sin virksomhed, forinden tilladelse er givet. Ledelse

En filial skal ledes af to eller flere filialbestyrere, der opfylder de i § 3, stk. 5, fastsatte krav. Ansvarlig kapital

Ved kernekapital i en filial forstås filialkapitalen, reserver og overført overskud eller underskud.

Ved opgørelse af filialens kernekapital foretages fradrag af filialens beholdning af kreditinstituttets aktier, kreditinstituttets immaterielle aktiver og årets løbende underskud.

Udover de i stk. 2 nævnte fradrag, fradrages - uanset aftalte opsigelsesvarsler - filialens nettotilgodehavender i kreditinstituttet og i andre selskaber og virksomheder, der er i koncern med dette. Regnskab og revision

Filialen skal føre særskilt bogholderi.

Der skal for hvert regnskabsår udarbejdes særskilt årsregnskab for den gennem filialen drevne virksomhed. Årsregnskabet underskrives af filialbestyrerne og skal være påtegnet af filialens revisorer.

Det reviderede og af filialbestyrerne godkendte årsregnskab skal tillige med kopi af revisionsprotokollen indsendes til Finanstilsynet senest 3 måneder efter regnskabsårets udløb.

Filialen skal indsende årsregnskabet til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen senest 4 måneder efter regnskabsårets udløb.

Filialbestyrerne skal senest 1 måned efter godkendelse af kreditinstituttets årsregnskab, dog senest 7 måneder efter regnskabsårets udløb, indsende en bekræftet afskrift af årsregnskabet med tilhørende bekræftelse eller beretning fra kreditinstituttets revisorer til Finanstilsynet. Opløsning m.v.

Opløsning af en filial gennemføres ved likvidation, konkurs eller på anden måde, der er godkendt af Finanstilsynet.

En filial skal opløses, hvis den ikke længere opfylder betingelserne for at få tilladelse, jf. §§ 3-5 samt § 3 og § 12 i realkreditloven.

Inddrages tilladelsen til en filial, skal filialen opløses.

Finanstilsynet kan anmelde betalingsstandsning for en filial, når hensynet til obligationsejernes interesser tilsiger det. En anmeldelse om betalingsstandsning kan ikke tilbagekaldes af filialen uden samtykke fra Finanstilsynet.

Bliver en filial insolvent, skal Finanstilsynet indgive konkursbegæring.

Efter afsigelse af konkursdekret beskikker skifteretten efter forhandling med Finanstilsynet en eller flere kuratorer. En af kuratorerne skal opfylde de almindelige betingelser for udnævnelse til landsdommer.

Finanstilsynet har ret til at deltage i møder i kreditorudvalg og i skiftesamlinger. Udkast til regnskab og udlodning i konkursboet skal sendes til Finanstilsynet.

Omstødelsessøgsmål i henhold til konkurslovens § 81, stk. 1, skal anlægges inden 12 måneder efter, at boets bestyrelse blev i stand til at gøre kravet gældende.

Kommer kreditinstituttet under konkurs, træder i likvidation eller opløses på anden måde, skal filialbestyrerne omgående og senest inden fjorten dage anmelde dette til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen og til Finanstilsynet, der foranlediger filialens opløsning.

Inddrages kreditinstituttets tilladelse til at drive kreditinstitutvirksomhed i hjemlandet, skal filialbestyrerne omgående anmelde dette til Finanstilsynet, der inddrager filialens tilladelse til at drive realkreditvirksomhed. Straffebestemmelser m.v.

Undlader filialens bestyrere eller revisorer i rette tid at efterkomme de pligter, der efter loven påhviler dem over for Finanstilsynet, kan Finanstilsynet som tvangsmiddel pålægge de pågældende daglige eller ugentlige bøder, jf. realkreditlovens § 102.

Med bøde straffes den, der overtræder § 9, stk. 1, § 15 og § 16.

Er en overtrædelse efter §§ 17-18 begået af filialen, kan der pålægges filialen som sådan bødeansvar, jf. realkreditlovens § 101, stk. 4, 1. pkt. Ikrafttræden

Bekendtgørelsen træder i kraft den 1. november 1991.

pre_paragraph (realkreditvirksomhed) I medfør af realkreditlovens § 12, stk. 7, § 101, stk. 3, § 101, stk. 4, 1. pkt. og § 102, jf. lovbekendtgørelse nr. 553 af 16. juli 1991 samt i medfør af Boligministeriets bekendtgørelse nr. 19 af 15. januar 1990 om henlæggelse af beføjelser til Finanstilsynet fastsættes: Indledende bestemmelser