Bekendtgørelse om filialer af fondsmæglerselskaber med hjemsted i et land uden for Den Europæiske Union eller lande, som Fællesskabet har indgået aftale med

Et fondsmæglerselskab, der har hjemsted i et land uden for Den Europæiske Union eller lande, som Fællesskabet har indgået aftale med, og som er underlagt tilsyn af hjemlandets myndigheder, kan med tilladelse fra Finanstilsynet drive fondsmæglervirksomhed gennem en filial her i landet.

Medmindre andet er hjemlet i international aftale, kan Finanstilsynet afslå en ansøgning fra et fondsmæglerselskab med hjemsted uden for Den Europæiske Union eller lande, som Fællesskabet har indgået aftale med, hvis danske fondsmæglerselskaber ikke har en tilsvarende ret til etablering i vedkommende land.

For fondsmæglervirksomhed efter stk. 1 gælder §§ 1 og 2, § 3, stk. 2, 3 og 4, 1. pkt., § 4, § 5, stk. 1, stk. 2, 1. pkt., stk. 6-11 og stk. 13, §§ 11 og 12, § 14, §§ 16-23, § 24, stk. 1, nr. 1, 2 og 4, og stk. 2, 1. pkt., § 30, § 31, stk. 1 og 2 og stk. 4-8, §§ 32-36, § 37, stk. 1 og 4, § 38, stk. 1 og 3, i lov om fondsmæglerselskaber med de afvigelser, som følger af bestemmelserne i denne bekendtgørelse.

Aktieselskabslovens kapitel 17 om filialer af udenlandske aktieselskaber gælder tilsvarende for filialer af udenlandske fondsmæglerselskaber.

En filial kan drive virksomhed her i landet gennem flere forretningssteder.

Tilladelse og anmeldelse

Tilladelse og anmeldelse

Oprettelse af en filial skal anmeldes til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen.

Tilladelse meddeles af Finanstilsynet, jf. § 5 i lov om fondsmæglerselskaber.

Finanstilsynet kan udover de i lov om fondsmæglerselskaber nævnte tilfælde afslå en ansøgning om tilladelse, hvis der er grund til at betvivle, at fondsmæglerselskabets administrative struktur og finansielle situation er forsvarlig som grundlag for den påtænkte etablering.

§ 5, stk. 6, i lov om fondsmæglerselskaber finder tilsvarende anvendelse for filialbestyrere.

Filialen skal have en registreret kapital (filialkapital), der mindst skal udgøre et beløb svarende til modværdien af 1 mio. ECU eller 300.000 ECU, jf. § 3, stk. 2 og 3, i lov om fondsmæglerselskaber. Kapitalen skal være indbetalt, inden tilladelsen gives.

Fondsmæglerselskabet fremsender samtidig med anmeldelse til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen følgende til Finanstilsynet:

1. De i henhold til § 1, stk. 3, krævede oplysninger.

1. De i § 6, stk. 2, i lov om fondsmæglerselskaber nævnte oplysninger.

1. De ifølge aktieselskabsloven nødvendige oplysninger og bilag, som ikke er omfattet af nr. 2.

1. Angivelse af filialkapitalens størrelse og indbetalingsform.

1. Fondsmæglerselskabets årsregnskab for de sidste 3 regnskabsår.

Dokumenterne skal være affattet på dansk.

I tilfælde af ændring af et forhold, der er givet meddelelse om efter stk. 1, nr. 2, skal filialbestyrerne give meddelelse herom til Finanstilsynet senest en måned før ændringen foretages.

Filialen må ikke påbegynde sin virksomhed, før Finanstilsynet har givet den tilladelse.

Ansvarlig kapital

Ansvarlig kapital

Ved kernekapital i en filial forstås filialkapitalen, reserver og overført overskud eller underskud.

Udover fradrag som nævnt i § 17, stk. 3, i lov om fondsmæglerselskaber fradrages, uanset aftalte opsigelsesvarsler, filialens nettotilgodehavender i fondsmæglerselskabet og i andre selskaber og virksomheder, der er i koncern med dette.

Regnskab og revision

Regnskab og revision

Filialen skal føre særskilt bogholderi.

Der skal for hvert regnskabsår udarbejdes særskilt årsregnskab for den gennem filialen drevne virksomhed. Årsregnskabet underskrives af filialbestyrerne.

Filialbestyrerne skal senest 1 måned efter godkendelse af filialens årsregnskab, dog senest 6 måneder efter regnskabsperiodens afslutning, indsende en bekræftet afskrift af filialens årsregnskab med tilhørende bekræftelse eller beretning fra fondsmæglerselskabets revisorer til Finanstilsynet.

Filialbestyrerne skal senest 1 måned efter godkendelse af fondsmæglerselskabets årsregnskab, dog senest 6 måneder efter regnskabsperiodens afslutning, indsende en bekræftet afskrift af fondsmæglerselskabets årsregnskab med tilhørende bekræftelse eller beretning fra fondsmæglerselskabets revisorer, samt eventuelt koncernregnskab til Finanstilsynet.

Inddragelse af tilladelse og opløsning m.v.

Inddragelse af tilladelse og opløsning m.v.

Inddrages fondsmæglerselskabets tilladelse til at drive fondsmæglervirksomhed i hjemlandet, skal filialbestyrerne omgående anmelde dette til Finanstilsynet, der inddrager filialens tilladelse.

Finanstilsynet kan inddrage fondsmæglerselskabets tilladelse til at drive fondsmæglervirksomhed her i landet gennem en filial, hvis selskabet groft eller gentagne gange har overtrådt bestemmelser i lov om fondsmæglerselskaber, forskrifter udstedt i medfør af loven, værdipapirhandelslovens §§ 5 og 6, eller anden lovgivning, der retter sig imod finansiel virksomhed.

Fondsmæglerselskabets tilladelse til at drive virksomhed her i landet gennem en filial inddrages omgående, såfremt en fordringshaver i filialen godtgør ikke at kunne opnå fyldestgørelse for sit krav i selskabets aktiver her i landet, jf. aktieselskabslovens § 152, stk. 1, nr. 4.

Inddrages tilladelsen til en filial, skal filialen opløses.

Opløsning af en filial gennemføres ved likvidation, konkurs eller på anden måde, der er godkendt af Finanstilsynet.

Finanstilsynet kan anmelde betalingsstandsning for en filial, når hensynet til investorerne tilsiger det.

En anmeldelse om betalingsstandsning kan ikke tilbagekaldes af filialen eller fondsmæglerselskabet uden Finanstilsynets samtykke.

Bliver en filial insolvent, kan Finanstilsynet indgive konkursbegæring.

Kommer fondsmæglerselskabet under konkurs, tvangsakkord eller tilsvarende ordning, eller træder det i likvidation eller afvikles det på anden måde, skal filialbestyrerne omgående anmelde dette til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen og til Finanstilsynet, der foranlediger filialens afvikling.

Dispensation

Dispensation

Finanstilsynet kan undtage fra bestemmelserne i § 4, § 5, stk. 1, nr. 4, og stk. 2, § 7, stk. 2, § 8, stk. 2, og § 9, stk. 1, i denne bekendtgørelse, samt fra bestemmelserne i kapitel 6, 7 og 8 i lov om fondsmæglerselskaber.

Straffebestemmelser m.v.

Straffebestemmelser m.v.

Undlader filialens bestyrere eller revisorer i rette tid at efterkomme de pligter, som efter loven eller denne bekendtgørelse påhviler dem over for Finanstilsynet, kan Finanstilsynet som tvangsmiddel pålægge de pågældende daglige eller ugentlige bøder.

Overtrædelse af § 8, stk. 1, § 10 og § 17 straffes med bøde.

Er en overtrædelse begået af et selskab, en forening, en selvejende institution, en fond eller lignende, kan der efter § 36, stk. 8, i lov om fondsmæglerselskaber pålægges den juridiske person som sådan bødeansvar.

Ikrafttræden

Ikrafttræden

Bekendtgørelsen træder i kraft den 1. august 1996.