Bekendtgørelse om fondsmæglerselskabers indberetning af store engagementer (*

Denne bekendtgørelse finder anvendelse på:

1. fondsmæglerselskaber, som har opnået tilladelse til at drive fondsmæglervirksomhed i henhold til § 5 i lov om fondsmæglerselskaber,

1. filialer af fondsmæglerselskaber med hjemsted i et land uden for Den Europæiske Union eller lande, som Fællesskabet har indgået aftale med, samt

1. koncerner, hvor moderselskabet er et fondsmæglerselskab eller et finansielt holdingselskab, hvis aktivitet udelukkende eller hovedsagelig består i at besidde kapitalandele i dattervirksomheder, der er fondsmæglerselskaber.

De i stk. 1 nævnte virksomheder benævnes i det følgende »fondsmæglerselskaber«.

Engagementer, der i henhold til § 19, stk. 5, i lov om fondsmæglerselskaber udgør 10 pct. eller mere af fondsmæglerselskabets ansvarlige kapital, skal indberettes til Finanstilsynet hvert kvartal.

Opgørelsen foretages pr. ultimo kvartalet. Indberetningen skal være tilsynet i hænde senest 20 arbejdsdage efter udløbet af kvartalet.

Engagementer, der i henhold til § 20, stk. 5, i lov om fondsmæglerselskaber udgør 10 pct. eller mere af fondsmæglerselskabets ansvarlige kapital med tillæg af eventuel kortfristet supplerende kapital, skal indberettes til Finanstilsynet hvert kvartal.

Opgørelsen foretages pr. ultimo kvartalet. Indberetningen skal være tilsynet i hænde senest 20 arbejdsdage efter udløbet af kvartalet.

Indberetningerne i henhold til §§ 2 og 3 skal ske på de i bilag 1 og 2 angivne formularer.

På A-indberetningen angives de engagementer, der i henhold til § 19, stk. 5, i lov om fondsmæglerselskaber, efter fradrag i henhold til bekendtgørelse om fondsmæglerselskabers fradrag for særlig sikre krav, udgør 10 pct. eller mere af fondsmæglerselskabets ansvarlige kapital. På B-indberetningen angives de engagementer, der i henhold til § 19, stk. 5, i lov om fondsmæglerselskaber før fradrag udgør 10 pct. eller mere af fondsmæglerselskabets ansvarlige kapital, og som ikke er indberettet på skema A. Endvidere angives engagementer med virksomheder, der indgår fuldt i konsolideringen i henhold til § 23, stk. 1, i lov om fondsmæglerselskaber, jf. bank- og sparekasselovens § 37 a, stk. 9, stk. 11, 2. pkt., eller stk. 12, der før fradrag udgør 10 pct. eller mere af den ansvarlige kapital.

På C-indberetningen angives de engagementer, der i henhold til § 20, stk. 5, i lov om fondsmæglerselskaber, efter fradrag i henhold til bekendtgørelse om fradrag for fondsmæglerselskabers særlig sikre krav, udgør 10 pct. eller mere af fondsmæglerselskabets ansvarlige kapital med tillæg af eventuel kortfristet supplerende kapital. På D-indberetningen angives de engagementer, der i henhold til § 20, stk. 5, i lov om fondsmæglerselskaber før fradrag udgør 10 pct. eller mere af fondsmæglerselskabets ansvarlige kapital med tillæg af eventuel kortfristet supplerende kapital, og som ikke er indberettet på skema C. Endvidere angives engagementer med virksomheder, der indgår fuldt i konsolideringen i henhold til § 23, stk. 1, i lov om fondsmæglerselskaber, jf. bank- og sparekasselovens § 37 a, stk. 9, stk. 11, 2. pkt., eller stk. 12, der før fradrag udgør 10 pct. eller mere af den ansvarlige kapital med tillæg af eventuel kortfristet supplerende kapital.

Indberetningerne skal være underskrevet af fondsmæglerselskabets direktion eller af en filials bestyrer(e).

Overtrædelse af §§ 2-4 straffes med bøde.

Er en overtrædelse begået af et selskab, en forening, en selvejende institution, en fond eller lignende, kan der efter § 36, stk. 8, i lov om fondsmæglerselskaber pålægges den juridiske person som sådan bødeansvar.

Bekendtgørelsen træder i kraft den 1. august 1996. Første indberetning i henhold til §§ 2-4 opgøres pr. 30. september 1996.

pre_paragraph I medfør af § 19, stk. 2, § 20, stk. 2, og § 36, stk. 7 og 8, i lov nr. 1071 af 20. december 1995 om fondsmæglerselskaber, fastsættes:

Bilag 1

--------------------------------------------------------------------- Ch.reg.nr. FV1 --------------------------------------------------------------------- Fondsmæglerselskabets navn --------- kvartal 199--- --------------------------------------------------------------------- A-indberetning Engagementer uden for handelsbeholdningen, der efter fradrag i henhold til bekendtgørelse om fondsmæglerselskabers fradrag for særlig sikre krav udgør 10 pct. eller mere af fondsmæglerselskabets ansvarlige kapital --------------------------------------------------------------------- Nr. Debitors navn/ Engagement Fradrag Engagement Pct. af ansvarlig koncernbe- før efter kapital tegnelse fradrag fradrag (2 dec.) (Største engagement først) --------------------------------------------------------------------- --------- 1.000 kr. ------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- I alt / transport . . . --------------------------------------------------------------------- ----------------------------- underskrift --------------------------------------------------------------------- Ch.reg.nr. FV2 --------------------------------------------------------------------- Fondsmæglerselskabets navn ----- kvartal 199-- --------------------------------------------------------------------- B-indberetning Engagementer uden for handelsbeholdningen samt engagementer i henhold til § 4, stk. 2, sidste pkt., der før fradrag udgør 10 pct. eller mere af fondsmæglerselskabets ansvarlige kapital --------------------------------------------------------------------- Nr. Debitors navn/ Engagement før fradrag Pct. af ansvarlig koncernbetegnelse kapital (Største engagement (2 dec.) først) -------------------- før efter fradrag fradrag --------------------------------------------------------------------- -------- 1.000 kr. ----------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- I alt / transport . . . --------------------------------------------------------------------- --------------------------------- underskrift --------------------------------------------------------------------- Ch.reg.nr. FV3 --------------------------------------------------------------------- Fondsmæglerselskabets navn --------- kvartal 199--- --------------------------------------------------------------------- C-indberetning Engagementer uden for handelsbeholdningen, der efter fradrag i henhold til bekendtgørelse om fondsmæglerselskabers fradrag for særlig sikre krav udgør 10 pct. eller mere af fondsmæglerselskabets ansvarlige kapital --------------------------------------------------------------------- Nr. Debitors navn/ Engagement Fradrag Engagement Pct. af ansvarlig koncernbe- før efter kapital med tegnelse fradrag fradrag tillæg af (Største eventuel kort- engagement fristet supple- først) rende kapital ( 2 dec.) --------------------------------------------------------------------- ------- 1.000 kr. --------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- I alt / transport . . . --------------------------------------------------------------------- ------------------------- underskrift --------------------------------------------------------------------- Ch.reg.nr. FV4 --------------------------------------------------------------------- Fondsmæglerselskabets navn ----- kvartal 199-- --------------------------------------------------------------------- D-indberetning Engagementer samt engagementer i henhold til § 4, stk. 3, sidste pkt., der før fradrag udgør 10 pct. eller mere af fondsmæglerselskabets ansvarlige kapital med tillæg af eventuel kortfristet supplerende kapital --------------------------------------------------------------------- Nr. Debitors navn/ Engagement før fradrag Pct. af ansvarlig koncernbetegnelse kapital med tillæg (Største engagement af eventuel kort- først) fristet supplerende kapital (2 dec.) -------------------- før efter fradrag fradrag --------------------------------------------------------------------- -------- 1.000 kr. ------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- I alt / transport . . . --------------------------------------------------------------------- ------------------------ underskrift --------------------------------------------------------------------- Ch.reg.nr. FV5 --------------------------------------------------------------------- Fondsmæglerselskabets navn ---- kvartal 199--- 1.000 kr. Ansvarlig kapital ------------ + Medregnet kortfristet supplerende kapital ------------ = Beregningsgrundlag ------------ Beregningsgrundlag opgjort pr. ultimo kvartal 199 Bilag 2 --------------------------------------------------------------------- Ch.reg.nr. KV1 --------------------------------------------------------------------- Koncernens navn --------- kvartal 199--- --------------------------------------------------------------------- A-indberetning Engagementer uden for handelsbeholdningen, der efter fradrag i henhold til bekendtgørelse om fondsmæglerselskabers fradrag for særlig sikre krav udgør 10 pct. eller mere af koncernens ansvarlige kapital --------------------------------------------------------------------- Nr. Debitors navn/ Engagement Fradrag Engagement Pct. af ansvarlig koncernbe- før efter kapital tegnelse fradrag fradrag (2 dec.) (Største engagement først) --------------------------------------------------------------------- --------- 1.000 kr. --------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- I alt / transport . . . --------------------------------------------------------------------- ------------------------------- underskrift --------------------------------------------------------------------- Ch.reg.nr. KV2 --------------------------------------------------------------------- Koncernens navn ----- kvartal 199-- --------------------------------------------------------------------- B-indberetning Engagementer uden for handelsbeholdningen, der før fradrag udgør 10 pct. eller mere af koncernens ansvarlige kapital --------------------------------------------------------------------- Nr. Debitors navn/ Engagement før fradrag Pct. af ansvarlig koncernbetegnelse kapital (Største engagement (2 dec.) først) -------------------- før efter fradrag fradrag --------------------------------------------------------------------- --------- 1.000 kr. ---------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- I alt / transport . . . --------------------------------------------------------------------- ------------------------- underskrift --------------------------------------------------------------------- Ch.reg.nr. KV3 --------------------------------------------------------------------- Koncernens navn --------- kvartal 199--- --------------------------------------------------------------------- C-indberetning Engagementer, der efter fradrag i henhold til bekendtgørelse om fondsmæglerselskabers fradrag for særlig sikre krav udgør 10 pct. eller mere af koncernens ansvarlige kapital med tillæg af eventuel kortfristet supplerende kapital --------------------------------------------------------------------- Nr. Debitors navn/ Engagement Fradrag Engagement Pct. af ansvarlig koncernbe- før efter kapital med tillæg tegnelse fradrag fradrag af eventuel kort- (Største fristet supple- engagement rende kapital først) (2 dec.) --------------------------------------------------------------------- ---------- 1.000 kr. --------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- I alt / transport . . . --------------------------------------------------------------------- ---------------------- underskrift --------------------------------------------------------------------- Ch.reg.nr. KV4 --------------------------------------------------------------------- Koncernens navn ----- kvartal 199-- --------------------------------------------------------------------- D-indberetning Engagementer samt engagementer i henhold til § 4, stk. 3, sidste pkt., der før fradrag udgør 10 pct. eller mere af fondsmæglerselskabets ansvarlige kapital med tillæg af eventuel kortfristet supplerende kapital --------------------------------------------------------------------- Nr. Debitors navn/ Engagement før fradrag Pct. af ansvarlig koncernbetegnelse kapital med tillæg (Største engagement af eventuel kort- først) fristet supplerende kapital (2 dec.) -------------------- før efter fradrag fradrag --------------------------------------------------------------------- -------- 1.000 kr. ------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------- I alt / transport . . . --------------------------------------------------------------------- ---------------------- underskrift --------------------------------------------------------------------- Ch.reg.nr. KV5 --------------------------------------------------------------------- Koncernens navn ----- kvartal 199 ---- 1.000 kr. Ansvarlig kapital -------------- + Medregnet kortfristet supplerende kapital -------------- = Beregningsgrundlag -------------- Beregningsgrundlag opgjort pr. ultimo kvartal 199