Bekendtgørelse om oplysninger i investeringsforeningers og specialforeningers prospekter(*

En investeringsforenings prospekt skal indeholde de i § 2 nævnte oplysninger. En specialforenings prospekt skal indeholde de i §§ 2 og 3 nævnte oplysninger.

Foreningen kan i stedet udarbejde et særskilt prospekt for hver enkelt afdeling. I så fald skal hvert prospekt indeholde samtlige de i § 2, og for specialforeninger tillige de i § 3 nævnte oplysninger.

Følgende oplysninger skal fremgå af prospektet:

1. foreningens og eventuelt afdelingens navn, adresse og registreringsnummer, i henholdsvis Finanstilsynet og Erhvervs- og Selskabsstyrelsen,

1. datoen for foreningens og eventuelt afdelingens stiftelse,

1. hvem foreningen retter henvendelse til, jf. § 1, nr. 1 og § 2, stk. 1, nr. 1 i lov om investeringsforeninger og specialforeninger,

1. en redegørelse for, i hvilke typer værdipapirer foreningens eller afdelingens midler anbringes, samt oplysning om, at midlerne skal anbringes i overensstemmelse med reglerne i kapitel 9 henholdsvis 10 i lov om investeringsforeninger og specialforeninger,

1. oplysning om, hvorvidt foreningen eller afdelingen vil anvende finansielle instrumenter,

1. størrelsen af beløbet, der emitteres og oplysning om størrelsen af foreningens eller afdelingens formue ved emissionens begyndelse angivet i mill. kr. eller oplysning om, at der er stillet en ubetinget garanti i henhold til § 7 i lov om investeringsforeninger og specialforeninger,

1. oplysning om, hvorvidt foreningen eller afdelingen har løbende emission uden fastsat højeste beløb,

1. oplysning om, hvorledes emissionsprisen fastsættes, herunder hvor stor en del af emissionsprisen der skønnes at gå til omkostninger ved køb af værdipapirer og ved emission i øvrigt,

1. oplysning om, hvor foreningsandelene kan erhverves og en eventuel emissionsperiode,

1. oplysning om, hvorledes det regnskabsmæssige resultat opgøres,

1. oplysning om andelenes størrelse og minimumsindskud,

1. oplysning om, hvorvidt foreningen eller afdelingen er bevisudstedende eller kontoførende,

1. såfremt foreningen er bevisudstedende tillige oplysning om, hvorvidt der udstedes fysiske beviser eller beviserne udstedes gennem og registreres i en værdipapircentral,

1. oplysning om, hvorvidt foreningen eller afdelingen er udloddende eller akkumulerende,

1. oplysning om, hvor ofte foreningen eller afdelingen udbetaler udbytte,

1. oplysning om de skatte- og afgiftsregler, der gælder for foreningen eller afdelingen, herunder hvorvidt der indeholdes skat af eventuelle udlodninger,

1. oplysning om, hvorvidt foreningens eller afdelingens afkast er realrenteafgiftspligtigt,

1. oplysning om, hvor andelene kan noteres på navn,

1. medlemmernes stemmeret,

1. oplysning om, hvorvidt foreningsandelene noteres eller vil blive søgt optaget til notering på Københavns Fondsbørs A/S, en anden fondsbørs eller et reguleret marked,

1. medlemmernes indløsningsret, og for specialforeninger om der gælder indskrænkninger heri, samt reglerne om fastsættelse af indløsningsprisen,

1. oplysning om offentliggørelse af emissions- og indløsningsprisen, jf. lov om investeringsforeninger og specialforeninger § 46,

1. foreningens eller afdelingens formue i henhold til det seneste årsregnskab eller den seneste halvårlige formueopgørelse,

1. de seneste tre års udbytte i foreningen eller afdelingen,

1. vedtægternes bestemmelse om foreningens administrationsomkostninger, jf. lov om investeringsforeninger og specialforeninger § 10, stk. 1, nr. 19,

Udover det i § 2 nævnte, skal en specialforenings prospekt indeholde oplysninger om, hvorvidt den er en placeringsforening, en pengemarkedsforening, en investeringsinstitutforening eller en erhvervsudviklingsforening.

Endvidere skal følgende oplysninger fremgå af en erhvervsudviklingsforenings prospekt:

1. foreningens eller afdelingens investeringspolitik,

1. principper for værdiansættelse af unoterede aktier og anparter samt for op- og nedskrivninger af disse,

1. oplysning om, at foreningens eller afdelingens investeringer i kapitalandele i unoterede selskaber generelt er mere risikofyldte end investering i børsnoterede værdipapirer,

1. vedtægternes bestemmelser om at foreningen eller afdelingen ikke er åben for emission, og at intet medlem kan kræve sig indløst,

1. oplysning om eventuelle generalforsamlingsbeslutninger vedrørende emission og/eller indløsning i henhold til lov om investeringsforeninger og specialforeninger § 2, stk. 6.

Foreningens vedtægter skal vedlægges prospektet som en bestanddel af dette.

Det underskrevne prospekt skal indsendes til Finanstilsynet senest dagen efter offentliggørelsen.

Overtrædelse af §§ 1-4 straffes med bøde.

Bekendtgørelsen træder i kraft den 1. januar 1998. Samtidig ophæves Finanstilsynets bekendtgørelse nr. 618 af 21. september 1989 om oplysninger i investeringsforeningers prospekter.

pre_paragraph I medfør af § 44, stk. 2 og § 86, stk. 6 i lov nr. 476 af 10. juni 1997 om investeringsforeninger og specialforeninger, fastsættes:

En investeringsforenings prospekt skal indeholde

de i § 2 nævnte oplysninger. En specialforenings prospekt skal indeholde de i

§§ 2 og 3 nævnte oplysninger.

Er foreningen opdelt i afdelinger, skal

prospektet, foruden de fælles oplysninger for foreningen, tillige indeholde

oplysninger for hver enkelt afdeling, opdelt på en overskuelig måde.

Foreningen kan i stedet udarbejde et særskilt

prospekt for hver enkelt afdeling. I så fald skal hvert prospekt indeholde

samtlige de i § 2, og for specialforeninger tillige de i § 3 nævnte

oplysninger.

Det underskrevne prospekt skal indsendes til

Finanstilsynet senest dagen efter offentliggørelsen.

De væsentligste dele af prospektet skal

ajourføres løbende. Det ajourførte prospekt sendes i underskrevet stand til

Finanstilsynet.

Finanstilsynet, den 17. december 1997 Henrik Bjerre-Nielsen /Malene Christensen