Bekendtgørelse om grundlagsrente for livsforsikringsvirksomhed

Denne bekendtgørelses regler finder anvendelse på livsforsikringsvirksomhed.

Ved forsikringsselskaber forstås i denne bekendtgørelse livsforsikringsselskaber og tværgående pensionskasser med vedtægtsmæssigt hjemsted i Danmark eller i Grønland samt filialer af udenlandske livsforsikringsselskaber, som har fået koncession af Finanstilsynet.

Ved indgåelse af en forsikringsaftale eller ændring heraf skal den eller de rentesatser (grundlagsrente), der lægges til grund ved beregningen af livsforsikringshensættelserne og præmierne, vælges med forsigtighed.

Grundlagsrenten, jf. stk. 1, må endvidere ikke overstige den i stk. 3 fastsatte maksimale rentesats.

For forsikringsaftaler, der indgås i danske kroner eller i anden valuta, fastsættes den maksimale rentesats til 2 % p.a. inkl. et garanteret omkostnings- og sikkerhedstillæg, som måtte være indeholdt i grundlagsrenten, jf. dog stk. 4.

For forsikringsaftaler, der indgås i anden valuta end danske kroner, kan Finanstilsynet fastsætte en anden grundlagsrente i overensstemmelse med artikel 18 i 3. livsforsikringsdirektiv.

Et forsikringsselskab må ikke indgå en forsikringsaftale, hvori selskabet for en periode, der er længere end 1 år, afskærer sig fra at ændre grundlagsrenten for fremtidige præmieforhøjelser, bonustilskrivninger m.v.

Reglerne i § 2, stk. 2-4, finder ikke anvendelse på:

I de i stk. 1, nr. 1, 2 og 3 nævnte tilfælde kan grundlagsrenten dog ikke overstige den for aftalen hidtil anvendte grundlagsrente.

1. ændring af en forsikringsaftale, dersom værdien af de fremtidige præmier efter fradrag af arbejdsmarkedsbidrag ikke forhøjes,

1. præmieforhøjelse for en forsikringsaftale, der er indgået i et ansættelsesforhold, i det omfang forhøjelsen modsvarer en tidligere præmienedsættelse og er forårsaget af, at forsikringstageren efter at have været deltidsbeskæftiget eller uden beskæftigelse får øget beskæftigelse eller på ny får beskæftigelse,

1. genoptagelse af præmiebetalingen i en forsikringsaftale efter, at den har været afbrudt i ikke over 1 år,

1. en forsikringsaftale, der er tilknyttet investeringsfonds, og for hvilken forsikringsselskabet ikke har påtaget sig en investeringsrisiko,

1. en indskudsbetalt forsikringsaftale med en løbetid på indtil 8 år,

1. en forsikringsaftale uden ret til bonus,

1. en livrente uden tilbagekøbsværdi, der er opsat i højst 3 år, og

1. en forsikringsaftale, der er indgået inden den 18. maj 1999 med ikrafttræden fra og med den 1. juli 1999.

Der kan i følgende tilfælde efter ansøgning til Finanstilsynet dispenseres fra bestemmelserne i § 2, stk. 2-4:

Der kan efter ansøgning til Finanstilsynet dispenseres fra bestemmelsen i § 3 for forsikringsaftaler, hvor tilsagn om forsikringsydelser afgives på baggrund af fremtidige præmieforhøjelser, der ved aftalens indgåelse er præciseret med hensyn til såvel tidspunkt som størrelse, således at tilsagnet om forsikringsydelser får et reelt indhold straks ved aftalens indgåelse.

1. For bestandsoverdragelser, fusioner eller lignende, jf. kapitel 16 i lov om forsikringsvirksomhed og kapitel 8 i lov om tilsyn med firmapensionskasser, dog således at højst den hidtil anvendte grundlagsrente kan anvendes.

1. For tilfælde, hvor anvendelsen af en højere grundlagsrente har en bagatelagtig økonomisk betydning for forsikringsselskabet og er betryggende og rimelig over for de enkelte forsikringstagere og andre berettigede efter forsikringsaftalerne, dog således at højst den hidtil anvendte grundlagsrente kan anvendes.

1. For tilfælde, hvor selskabet af tekniske årsager midlertidigt ikke er i stand til at overholde § 2, stk. 2-4.

Overtrædelse af § 2, stk. 2, og § 3, stk. 1, straffes med bøde.

Der kan pålægges selskaber m.v. (juridiske personer) strafansvar efter reglerne i straffelovens 5. kapitel.

For Grønland gælder lov om forsikringsvirksomhed § 261, som sat i kraft ved anordning om ikrafttræden for Grønland af lov om forsikringsvirksomhed.

Bekendtgørelsen træder i kraft den 1. juli 1999.

Bekendtgørelse nr. 963 af 12. december 1995 om grundlagsrente for livsforsikringsvirksomhed ophæves.

For en forsikringsaftale indgået på et før den 1. juli 1999 anvendt beregningsgrundlag kan præmieforhøjelser og bonustilskrivning indtil udgangen af 2000 beregnes med en grundlagsrente på højst 3 % p.a., jf. dog stk. 4 og 5. Den forhøjede præmie må dog for aftaler i obligatoriske ordninger ikke overstige 125 % og for andre aftaler ikke overstige 110 % af, hvad der var kontraktligt aftalt inden den 1. juli 1999. For forsikringer, der er omfattet af stk. 4 eller 5 kan den forhøjede præmie dog andrage, hvad der er aftalt ved udgangen af 1999.

Forsikringer, der antages den 1. juli 1999 eller senere på skærpede vilkår på baggrund af en begæring, modtaget før den 1. juli 1999 med ikrafttrædelse før den 1. juli 1999, kan etableres med anvendelse af den på begæringstidspunktet gældende grundlagsrente.

For en forsikringsaftale indgået på et før den 1. juli 1999 anvendt beregningsgrundlag kan indskud på højst 34000 kr. for hver enkelt forsikringstager indtil udgangen af 1999 beregnes med en grundlagsrente på højst 3 % p.a.

For en forsikringsaftale, der i en obligatorisk pensionsordning er indgået med en grundlagsrente på højst 3,7 % p.a., kan præmieforhøjelser indtil udgangen af 1999 beregnes med uændret grundlagsrente.

For en forsikringsaftale, der opgøres på et før den 1. juli 1982 anvendt beregningsgrundlag med opsparet bonus, kan præmieforhøjelser, der er kontraktligt aftalt inden den 1. juli 1994, indtil udgangen af 1999 beregnes på uændret grundlag, såfremt den gennemsnitlige garanterede forrentning ikke overstiger, hvad der svarer til 3,7 % p.a. for den enkelte forsikringsaftale inklusive opsparet bonus.

Hvis et forsikringsselskab anvender reglerne i stk. 1 og 3-5, skal den ansvarshavende aktuar i sin årlige beretning særskilt redegøre for, at dette er betryggende.