Bekendtgørelse om filialer af kreditinstitutter med hjemsted i et land uden for Den Europæiske Union eller lande, som Fællesskabet har indgået aftale med

Et kreditinstitut, der har hjemsted i et land uden for Den Europæiske Union eller lande, som Fællesskabet har indgået aftale med, og som er underlagt tilsyn af hjemlandets myndigheder, kan med tilladelse fra Finanstilsynet drive kreditinstitutvirksomhed gennem en filial her i landet.

Medmindre andet er hjemlet i international aftale, kan Finanstilsynet afslå en ansøgning fra et kreditinstitut med hjemsted uden for Den Europæiske Union eller lande, som Fællesskabet har indgået aftale med, hvis danske pengeinstitutter ikke har en tilsvarende ret i vedkommende land.

En filial kan drive virksomhed her i landet gennem flere forretningssteder.

Oprettelse af en filial skal anmeldes til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen.

Tilladelse meddeles af Finanstilsynet, jf. bank- og sparekasselovens § 6.

Finanstilsynet kan udover de i bank- og sparekasseloven § 6, stk. 6-10, nævnte tilfælde afslå en ansøgning om tilladelse, hvis der er grund til at betvivle, at kreditinstituttets administrative struktur og finansielle situation er forsvarlig som grundlag for den påtænkte etablering.

Filialen skal have en registreret kapital (filialkapital), der mindst skal udgøre et beløb svarende til modværdien af 5 mio. EURO. Kapitalen skal være indbetalt inden tilladelsen gives.

Samtidig med indsendelse af ansøgning om tilladelse fremsendes til Finanstilsynet udover de ifølge aktieselskabsloven nødvendige oplysninger og bilag, kreditinstituttets årsregnskab for de sidste 3 regnskabsår. Der skal endvidere på Finanstilsynets anmodning indsendes en autoriseret oversættelse af alle til ansøgningen hørende bilag.

Ansøgningen skal endvidere angive filialkapitalens størrelse og indbetalingsform.

Filialen må ikke påbegynde sin virksomhed, før tilladelse er givet.

Filialen skal ledes af to eller flere filialbestyrere.

Ved kernekapital i en filial forstås filialkapitalen, reserver og overført overskud eller underskud.

Udover de i bank- og sparekasselovens § 21 a, stk. 3, nævnte fradrag fradrages - uanset aftalte opsigelsesvarsler - filialens nettotilgodehavender i kreditinstituttet eller andre virksomheder, der er i koncern med dette.

Ved opgørelse af filialens likviditet i henhold til bank- og sparekasselovens § 28, kan tilgodehavender i kreditinstituttet og i andre virksomheder, der er i koncern med dette, ikke medregnes.

En filials gæld til kreditinstituttet og til andre virksomheder, der er i koncern med dette, betragtes som anfordringsgæld - uanset aftalte opsigelsesvarsler - ved opgørelsen af gældsforpligtelserne i henhold til bank- og sparekasselovens § 28.

Filialen skal føre særskilt bogholderi.

Der skal for hvert regnskabsår udarbejdes særskilt årsregnskab for den gennem filialen drevne virksomhed. Årsregnskabet underskrives af filialbestyrerne.

Udover det i bank- og sparekasselovens § 36 foreskrevne skal filialbestyrerne senest en måned efter godkendelse af kreditinstituttets årsregnskab, dog senest 6 måneder efter regnskabsårets udgang, indsende en bekræftet afskrift af årsregnskabet med tilhørende bekræftelse eller beretning fra kreditinstituttets revisorer til Finanstilsynet.

Finanstilsynet kan undtage fra bestemmelserne i § 4, § 5, stk. 2, § 7, § 8, stk. 2, § 9, § 10, stk. 2, samt fra bestemmelserne i bank- og sparekasselovens kapitel 5, 6 og 7.

Afvikling af en filial gennemføres ved likvidation, konkurs eller på anden måde, der er godkendt af Finanstilsynet.

Filialen skal afvikles, hvis betingelserne for at få tilladelse til at drive virksomhed gennem denne ikke er opfyldt. Finanstilsynet kan dispensere herfra.

Inddrages tilladelsen til en filial, skal filialen afvikles.

Finanstilsynet kan inddrage kreditinstituttets tilladelse til at drive virksomhed her i landet gennem en filial, hvis instituttet groft eller gentagende gange har overtrådt bestemmelserne i bank- og sparekasseloven eller forskrifter udstedt i medfør af loven.

Kreditinstituttets tilladelse til at drive virksomhed her i landet gennem en filial inddrages omgående, såfremt en fordringshaver i filialen godtgør ikke at kunne opnå fyldestgørelse for sit krav i kreditinstituttets aktiver her i landet.

Finanstilsynet kan anmelde betalingsstandsning for en filial, når hensynet til indskyderne tilsiger det.

En anmeldelse om betalingsstandsning kan ikke tilbagekaldes af filialen eller kreditinstituttet uden Finanstilsynets samtykke.

Bliver en filial insolvent, kan Finanstilsynet indgive konkursbegæring.

Efter afsigelse af konkursdekret beskikker skifteretten efter forhandling med Finanstilsynet en eller flere kuratorer. En af kuratorerne skal opfylde de almindelige betingelser for udnævnelse til landsdommer.

Finanstilsynet har ret til at deltage i møder i kreditorudvalg og i skiftesamlinger. Udkast til regnskab og udlodning i konkursboet skal sendes til tilsynet.

Omstødelsessøgsmål i henhold til konkurslovens § 81, stk. 1, skal anlægges inden 12 måneder efter, at boets bestyrelse blev i stand til at gøre kravet gældende.

Kommer kreditinstituttet under konkurs, træder i likvidation eller afvikles på anden måde, skal filialbestyrerne omgående anmelde dette til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen og til Finanstilsynet, der foranlediger filialens afvikling.

Inddrages kreditinstituttets tilladelse til at drive virksomhed i hjemlandet, skal filialbestyrerne omgående meddele dette til Finanstilsynet, der inddrager filialens tilladelse.

Undlader filialens bestyrere eller revisorer i rette tid at efterkomme de pligter, der påhviler dem over for Finanstilsynet, kan Finanstilsynet som tvangsmiddel pålægge de pågældende daglige eller ugentlige bøder, jf. bank- og sparekasselovens § 53, stk. 1.

Undlader filialen at opfylde de pligter, der påhviler filialen over for Finanstilsynet, kan Finanstilsynet som tvangsmiddel pålægge kreditinstituttet daglige eller ugentlige bøder, jf. bank- og sparekasselovens § 53, stk. 2.

Overtrædelse af § 10, stk. 1, § 19 og § 20 straffes med bøde.

Der kan pålægges selskaber m.v. (juridiske personer) strafansvar efter reglerne i straffelovens 5. kapitel.

Bekendtgørelsen træder i kraft den 1. august 1999.

Bekendtgørelse nr. 855 af 14. december 1990 om filialer af kreditinstitutter med hjemsted i et land uden for de Europæiske Fællesskaber ophæves.