Bekendtgørelse om Offentligt Betalingssystem for kommuner, amtskommuner, Hovedstadens Sygehusfællesskab og Hovedstadens Udviklingsråd

Der etableres et Offentligt Betalingssystem (OBS), som har til formål at forbedre styringen af likviditeten i staten og af statens mellemværender med kommuner, amtskommuner, Hovedstadens Sygehusfællesskab (HS) og Hovedstadens UdviklingsRåd (HUR).

Kontohaverne i OBS er kommuner, amtskommuner, HS og HUR.

OBS er sammen med systemet Statens KoncernBetalinger (SKB) selvstændig clearingdeltager med eget registreringsnummer i den finansielle sektor.

Mellemværender mellem kontohavere i OBS og mellem kontohavere i OBS og SKB afregnes som kontotransaktioner uden brug af likvide midler. Mellemværender mellem kontohavere i OBS eller SKB og ikke-kontohavere i OBS eller SKB udlignes i den daglige sumclearing mellem den finansielle sektors clearingdeltagere ved overførsel af likvide midler.

Finansministeriet indgår aftale med et privat pengeinstitut om driften af OBS og SKB, herunder om afviklingen af mellemværender og betalinger, kontooprettelser og-nedlæggelser samt tildeling af brugerrettigheder m.v.

De gebyrer, kommunernes, amtskommunernes, HS' og HURs anvendelse af OBS udløser til det pengeinstitut, der i henhold til aftale med finansministeriet varetager betalingsformidlingen i OBS, betales af staten. Dette gælder dog ikke for de gebyrer, der hidrører fra anvendelsen af OBS i henhold til § § 10, 15 og 20.

Kontostruktur m.v. i OBS

Kontostruktur m.v. i OBS

En kommune oprettes i OBS som kontohaver med følgende kontostruktur: a) Indestående på finansieringskontoen skal altid være positivt eller nul, dog således at der sidste bankdag i måneden skal være et indestående, der modsvarer den beløbsmæssige værdi af A-skatten, der skal betales af de sociale ydelser, der udbetales fra OBS, jf. bilag 1. b) Der er hæveadgang for kommunen på finansieringskontoen, dog mod overholdelse af de i a) nævnte bindinger. c) Hævninger kan kun foregå i form af konto til konto-overførsler via det tilknyttede officebanksystem. Tilsvarende gælder adgangen til at indsætte beløb på finansieringskontoen. d) Indeståender på finansieringskontoen indgår i kommunens opgørelse af likvide midler. a) Udbetalinger fra udbetalingskonti inddækkes dagligt fra finansieringskontoen. b) Der foretages en kontrol af, at der på finansieringskontoen er tilstrækkelige midler til inddækning af dagens udbetalinger fra udbetalingskontiene. b) Kommunen har hæveadgang til KUB-konti på samme måde som til finansieringskontoen, j f. nr. 1. c) Indeståender på KUB-konti indgår i kommunens opgørelse af likvide midler.

1. En finansieringskonto, som forrentes med indskudsbevisrenten med kvartalsvis rentetilskrivning bagud, og for hvilken der gælder følgende vilkår:

1. En eller flere udbetalingskonti, hvorfra der sker udbetalinger til borgere m. fl. af de i bilag 1 opregnede sociale ydelser, og for hvilke der gælder følgende vilkår:

1. En eller flere konti for uanbringelige betalinger (KUB-konti), hvor standsede og returnerede udbetalinger placeres med henblik på genudbetaling, og for hvilke der gælder følgende vilkår: a) KUB-konti forrentes med indskudsbevisrenten med kvartalsvis rentetilskrivning bagud.

En amtskommune oprettes i OBS som kontohaver med følgende kontostruktur: a) Indestående på finansieringskontoen skal altid være positivt eller nul. b) Der er hæveadgang for amtskommunen på finansieringskontoen, dog således at hævninger kun kan foregå i form af konto til konto-overførsler via det tilknyttede officebanksystem. Eventuelle indsættelser på finansieringskontoen i OBS kan ligeledes kun foregå ved konto til kontooverførsler. c) Indeståender på finansieringskontoen indgår i amtskommunens opgørelse af likvide midler.

1. En finansieringskonto, som forrentes med indskudsbevisrenten med kvartalsvis rentetilskrivning bagud, og for hvilken der gælder følgende vilkår:

HS og HUR oprettes som kontohavere i OBS på samme vilkår som en amtskommune, jf. § 4.

Kommunernes anvendelse af OBS

Kommunernes anvendelse af OBS

OBS anvendes som system til afregning af mellemværender og betalinger mellem staten, kommunerne og borgerne.

For statens mellemværender med kommunen anvendes OBS til afregning af de i § 3 a, stk. 2, nr. 1-6, i lov om bemyndigelse til optagelse af statslån nævnte beløb, som stilles til disposition for kommunen på finansieringskontoen i OBS på de af staten nærmere fastsatte datoer.

For en kommune anvendes OBS til udbetalinger af de sociale ydelser, der fremgår af bilag 1, til borgerne m.fl.

Kommunen skal sikre, at der på bankdagen, før udbetalingerne stilles til disposition for borgerne m.fl., indestår tilstrækkelige midler på kommunens finansieringskonto i OBS til at inddække udbetalingerne fra OBS.

Indestår der ikke tilstrækkelige midler på kommunens finansieringskonto i OBS til inddækning af udbetalingerne fra udbetalingskontiene, bliver udbetalingerne ikke gennemført, medmindre der skabes sikkerhed for finansieringen af udbetalingerne. Økonomistyrelsen fastsætter nærmere retningslinjer herom, herunder om kompensation for rentetab og dækning af omkostningerne derved.

Kommunen skal sikre, at der på sidste bankdag i måneden indestår et beløb på kommunens finansieringskonto i OBS, der dækker det beløb, kommunen skal betale i A-skat af de sociale ydelser, som er udbetalt fra kommunens udbetalingskonti i OBS.

Kommunen skal desuden sikre, at der på den 1. bankdag i måneden ud over A-skat af alle sociale ydelser indestår et beløb på kommunens finansieringskonto i OBS til dækning af det beløb, kommunen skal betale ved månedsskiftet i A-skat og arbejdsmarkedsbidrag m.v. af lønnen for egne ansatte, jf. § 28, stk. 3-6, i bekendtgørelse om opkrævning af indkomstskat samt kommunal og amtskommunal ejendomsværdiskat for personer m.v. og § 12 i bekendtgørelse om arbejdsmarkedsbidrag.

Kommunen kan vælge at indbetale A-skatten af alle sociale ydelser og A-skatten og arbejdsmarkedsbidrag m.v. af lønnen til egne ansatte enten:

1. ved at give bemyndigelse til ToldSkat, hvorefter ToldSkat ud fra indberetninger fra kommunen trækker de indberettede beløb på kommunens finansieringskonto/udbetalingskonto i OBS den l. bankdag i måneden, eller

1. ved selv at betale de indberettede beløb til ToldSkat, idet beløbene skal være hævet på kommunens finansieringskonto i OBS senest den 1. bankdag i måneden.

Uanset betalingsmåde, jf. stk. l, indgår det samlede beløb ikke i opgørelsen af valørsaldoen på kommunens finansieringskonto den 1. bankdag i måneden.

Ved for sen indbetaling af A-skat og arbejdsmarkedsbidrag m.v. skal kommunen betale morarenter i henhold til gældende bestemmelser herfor.

Den saldo, der indestår på kommunens finansieringskonto i OBS efter tidsfristen for konto til konto-overførsler i officebanksystemet den 1. bankdag i måneden, overføres efter bemyndigelse fra kommunen til det pengeinstitut, der varetager betalingsformidlingen i OBS, automatisk til en af kommunen opgivet konto i et privat pengeinstitut. Det således overførte beløb er til disposition for kommunen på den opgivne pengeinstitutkonto den efterfølgende bankdag. Overførslen sker med kompenseret valør, således at det overførte beløb forrentes på finansieringskontoen i OBS den l. bankdag.

Tilsvarende automatisk overførsel gælder ikke for den saldo, der indestår på kommunens finansieringskonto i OBS på andre bankdage i måneden.

Økonomistyrelsen kan tillade, at kommuner anvender OBS til formidling af andre betalinger og fastlægger vilkårene herfor.

Amtskommunernes anvendelse af OBS

Amtskommunernes anvendelse af OBS

OBS anvendes som system til afregning af mellemværender og betalinger mellem staten og amtskommunen.

For statens mellemværender med amtskommunen anvendes OBS til afregning af de i § 3 a, stk. 2, nr. 1-6, i lov om bemyndigelse til optagelse af statslån nævnte beløb, som stilles til disposition for amtskommunen på finansieringskontoen i OBS på de af staten nærmere fastsatte datoer.

Amtskommunen skal sikre, at der på den 1. bankdag i måneden indestår et beløb på amtskommunens finansieringskonto i OBS til dækning af det beløb, amtskommunen skal betale ved månedsskiftet i A-skat og arbejdsmarkedsbidrag m.v. af lønnen for egne ansatte, jf. § 2, stk. 5-7 i lov om opkrævning af skatter og afgifter m.v.

Amtskommunen kan vælge at indbetale A-skatten og arbejdsmarkedsbidrag m.v. af lønnen til egne ansatte enten:

1. ved at give bemyndigelse til Toldskat, hvorefter Toldskat ud fra indberetninger fra amtskommunen trækker de indberettede beløb på amtskommunens finansieringskonto/udbetalingskonto i OBS den l. bankdag i måneden, eller

1. ved selv at betale de indberettede beløb til Toldskat, idet beløbene skal være hævet på amtskommunens finansieringskonto i OBS senest den 1. bankdag i måneden.

Uanset betalingsmåde, j f. stk. 1, indgår det samlede beløb ikke i opgørelsen af valørsaldoen på amtskommunens finansieringskonto den 1. bankdag i måneden.

Ved for sen indbetaling af A-skat og arbejdsmarkedsbidrag m.v. skal amtskommunen betale morarenter i henhold til gældende bestemmelser herfor.

Den saldo, der indestår på amtskommunens finansieringskonto i OBS efter tidsfristen for konto til konto-overførsler i officebanksystemet den 1. bankdag i måneden, overføres efter bemyndigelse fra amtskommunen til det pengeinstitut, der varetager betalingsformidlingen i OBS til en af amtskommunen opgivet konto i et privat pengeinstitut. Det således overførte beløb er til disposition for amtskommunen på den opgivne pengeinstitutkonto den efterfølgende bankdag. Overførslen sker med kompenseret valør, således at det overførte beløb forrentes på finansieringskontoen i OBS den 1. bankdag.

Tilsvarende automatisk overførsel gælder ikke for den saldo, der indestår på amtskommunens finansieringskonto i OBS på andre bankdage i måneden.

Økonomistyrelsen kan tillade, at amtskommuner anvender OBS til formidling af andre betalinger og fastlægger vilkårene herfor.

HS' og HURs anvendelse af OBS

HS' og HURs anvendelse af OBS

OBS anvendes som system til afregning af mellemværender dels mellem HS/HUR og staten, dels mellem HS/HUR og disses deltagerkredse (HS' deltagerkreds er: Københavns Kommune og Frederiksberg Kommune, HURs deltagerkreds er: Københavns Kommune, Frederiksberg Kommune, Københavns Amtskommune, Roskilde Amtskommune og Frederiksborg Amtskommune).

For statens og deltagerkredsens mellemværender med HS og HUR anvendes OBS til afregning af de i § 3 a, stk. 2, nr. 3, i lov om bemyndigelse til optagelse af statslån nævnte beløb, samt andre overførsler fra staten og deltagerkredsen, som stilles til disposition for HS/HUR på finansieringskontoen i OBS på nærmere fastsatte datoer af staten og deltagerkredsen.

HS og HUR skal sikre, at der på den 1. bankdag i måneden indestår et beløb på HS/HURs finansieringskonto i OBS til dækning af det beløb, HS/HUR skal betale ved månedsskiftet i A-skat og arbej dsmarkedsbxdrag m.v. af lønnen for egne ansatte, j f. § 2, stk. 5-7 i lov om opkrævning af skatter og afgifter m.v.

HS og HUR kan vælge at indbetale A-skatten og arbejdsmarkedsbidrag m.v. af lønnen til egne ansatte enten:

1. ved at give bemyndigelse til Toldskat, hvorefter Toldskat ud fra indberetninger fra HS/HUR trækker de indberettede beløb på HS/HURs finansieringskonto/udbetalingskonto i OBS den l. bankdag i måneden, eller

1. ved selv at betale de indberettede beløb til Toldskat, idet beløbene skal være hævet på HS/HURs finansieringskonto i OBS senest den 1. bankdag i måneden.

Uanset betalingsmåde, jf. stk. 1, indgår det samlede beløb ikke i opgørelsen af valørsaldoen på HS/HURs finansieringskonto den 1. bankdag i måneden.

Ved for sen indbetaling af A-skat og arbejdsmarkedsbidrag m.v. skal HS/HUR betale morarenter i henhold til gældende bestemmelser herfor.

Den saldo, der indestår på HS/HURs finansieringskonto i OBS efter tidsfristen for konto til konto-overførsler i officebanksystemet den 1. bankdag i måneden, overføres efter bemyndigelse fra HS/HUR til det pengeinstitut, der varetager betalingsformidlingen i OBS, automatisk til en af HS/HUR opgivet konto i et privat pengeinstitut. Det således overførte beløb er til disposition for HS/HUR på den opgivne pengeinstitutkonto den efterfølgende bankdag. Overførslen sker med kompenseret valør, således at det overførte beløb forrentes på finansieringskontoen i OBS den l. bankdag.

Tilsvarende automatisk overførsel gælder ikke for den saldo, der indestår på HS/HURs finansieringskonto i OBS på andre bankdage i måneden.

Økonomistyrelsen kan tillade, at HS/HUR anvender OBS til formidling af andre betalinger og fastlægger vilkårene herfor.

Dispensation

Dispensation

Finansministeriet kan dispensere fra bestemmelserne i denne bekendtgørelse.

Ikrafttræden

Ikrafttræden

Bekendtgørelsen træder i kraft den 25. juni 2003.

Finansministeriet, den 16. juni 2003, den 16. juni 2003

/Thor Pedersen Anders Nørskov/

Oversigt over sociale ydelser, der skal udbetales til borgerne m. fl. som konto til konto-overførsler fra OBS

Bilag 1

Ydelsens art

Folkepension m.v. (Svarende til ydelser genereret i KMD-fagsystem SOP)

Førtidspension m.v. (Svarende til ydelser genereret i KMD-fagsystem SOP)

Delpension (Svarende til ydelser genereret i KMD-fagsystem DEP)

Boligstøtte m.v. (Svarende til ydelser genereret i KMD-fagsystem BOS)

Boligydelse m.v. (Svarende til ydelser genereret i KMD-fagsystem BOY)