Bekendtgørelse om filialer af kreditinstitutter, der er meddelt tilladelse i et land uden for Den Europæiske Union, som Fællesskabet ikke har indgået aftale med på det finansielle område

BEK nr 1183 af 06/12/2004 I medfør af § 1, stk. 3, og § 373, stk. 2, i lov om finansiel virksomhed, jf. lovbekendtgørelse nr. 686 af 25. juni 2004, fastsættes:

§ 2. En filial kan udøve virksomhed her i landet gennem flere forretningssteder.

§ 3. Oprettelse af en filial skal anmeldes til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen. Stk. 2. Finanstilsynet kan afslå en ansøgning om tilladelse, selvom de betingelser, der er nævnt i § 14, stk. 1, nr. 1-6 og nr. 8, i lov om finansiel virksomhed, er opfyldt, hvis der er grund til at betvivle, at kreditinstituttets administrative struktur og finansielle situation er forsvarlig som grundlag for den påtænkte etablering.

§ 4. Filialen skal have en registreret kapital (filialkapital), der mindst udgør et beløb svarende til 8 mio. euro. Kapitalen skal være indbetalt, inden tilladelsen gives.

§ 5. Samtidig med indsendelse af ansøgning om tilladelse fremsendes til Finanstilsynet, udover de ifølge aktieselskabsloven nødvendige oplysninger og bilag, kreditinstituttets årsrapport for de sidste 3 regnskabsår. Der skal endvidere på Finanstilsynet s anmodning indsendes en autoriseret oversættelse af alle til ansøgningen hørende bilag. Stk. 2. Ansøgningen skal endvidere angive filialkapitalens størrelse og indbetalingsform.

§ 6. Filialen skal ledes af to eller flere filialbestyrere.

§ 7. Ved kernekapital i en filial forstås filialkapitalen, reserver og overført overskud eller underskud. Stk. 2. Udover de fradrag, der er nævnt i § 131, stk. 1, i lov om finansiel virksomhed, fradrages, uanset aftalte opsigelsesvarsler, filialens nettotilgodehavender i kreditinstituttet eller andre virksomheder, der er i koncern med dette.

§ 8. Ved opgørelse af filialens likviditet i henhold til § 152 i lov om finansiel virksomhed, kan tilgodehavender i kreditinstituttet og i andre virksomheder, der er i koncern med dette, ikke medregnes. Stk. 2. En filials gæld til kreditinstituttet og til andre virksomheder, der er i koncern med dette, betragtes som anfordringsgæld, uanset aftalte opsigelsesvarsler, ved opgørelsen af gældsforpligtelserne i henhold til § 152 i lov om finansiel virksomhed.

§ 9. Filialen skal føre særskilt bogholderi. Stk. 2. Filialen skal foretage regelmæssige regnskabsindberetninger til Finanstilsynet i overensstemmelse med retningslinjer fastsat af Finanstilsynet i medfør af § 198 i lov om finansiel virksomhed.

§ 10. Filialbestyrerne skal senest en måned efter, at kreditinstituttets årsrapport er endelig godkendt, dog senest 6 måneder efter regnskabsårets udgang, indsende to eksemplarer af årsrapporten med revisionspåtegning til Finanstilsynet. Stk. 2. Finanstilsynet videresender det ene af de i stk. 1 nævnte eksemplarer til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen, hvor årsrapporten er offentlig tilgængelig efter de af styrelsen herfor fastsatte regler.

§ 11. Finanstilsynet kan undtage fra bestemmelserne i § 4, § 5, stk. 2, § 6, § 7, stk. 2, § 8, § 9, stk. 2, samt fra bestemmelserne i kapitel 10-13 i lov om finansiel virksomhed.

§ 12. Kreditinstituttets tilladelse til at udøve virksomhed her i landet gennem en filial inddrages omgående, såfremt en fordringshaver i filialen godtgør ikke at kunne opnå fyldestgørelse for sit krav i kreditinstituttets aktiver her i landet.

§ 13. Kommer kreditinstituttet under konkurs, træder i likvidation eller afvikles på anden måde, skal filialbestyrerne omgående anmelde dette til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen og til Finanstilsynet, der foranlediger filialens afvikling.

§ 14. Inddrages kreditinstituttets tilladelse til at udøve virksomhed i hjemlandet, skal filialbestyrerne omgående meddele dette til Finanstilsynet, der inddrager filialens tilladelse.

§ 16. Overtrædelse af § 9, stk. 1, § 13 og § 14 straffes med bøde.

§ 17. Der kan pålægges selskaber m.v. (juridiske personer) strafansvar efter reglerne i straffelovens 5. kapitel.

§ 18. Bekendtgørelsen træder i kraft den 1. januar 2005. Stk. 2. Samtidig ophæves bekendtgørelse nr. 590 af 12. juli 1999 om filialer af kreditinstitutter med hjemsted i et land uden for Den Europæiske Union eller lande, som Fællesskabet har indgået aftale med.